Как распределяются страховые взносы в пенсионный фонд для лиц моложе 1967

Опубликовано: 23.04.2024

Если Вы родились в 1967 году или позже - тогда у вас уже есть накопительная пенсия. Каждый месяц работодатель отчисляет в Пенсионный фонд 22% от вашей официальной зарплаты. Из них 16% попадают в страховую часть. Эти деньги учитываются на счете и в дальнейшем будут переведены в баллы. Оставшиеся 6% - это накопительная часть, которая учитывается в реальных деньгах. По поводу накоплений и нужно определиться. Копить дальше или полностью доверить формирование пенсии государству.

Если довериться государству, то все 22% пойдут в страховую часть. Это вариант и для «молчунов», и для тех, кто раньше выбирал НПФ или управляющую компанию в ПФР, но напишет заявление и откажется от дальнейшего формирования пенсионных накоплений. Личный счет пополняться больше не будет, но то, что уже накоплено – останется и будет продолжать инвестироваться.

При средней заработной плате в 25 тыс. руб. ежемесячно,

6% тарифа страховых взносов - это 18 тыс. руб. в год,

а при среднем размере доходности в 6-8%, получается от одной до полутора тыс. руб. инвестиционного дохода.

Таким образом, речь идет в среднем о 19-20 тыс. руб. накопительного элемента в год, А для определения суммы ежемесячной накопительной пенсии Общая накопленная сумма за всю трудовую деятельность в итоге будет разделена на период дожития.

Спрогнозировать, какой вариант пенсионного обеспечения для конкретного человека даст бОльшую пенсию, сегодня невозможно. Кто знает, что будет через 20-30 лет?

СтОит взвесить минусы и плюсы.

Какой будет страховая пенсия, предсказать нельзя. Она формируется в баллах, которые будут умножены на стоимость, ежегодно определяемую правительством, исходя из возможностей бюджета.

С другой стороны, скажем, если НПФ обанкротится, по закону гарантируется сохранность только внесённых в него страховых взносов без учёта инвестиционного дохода. Поэтому реально пенсионные накопления "съест" инфляция. К тому же пока НПФ только собирают средства, а что будет с фондами, когда начнутся реальные выплаты? Зато выплаты страховой распределительной пенсии гарантируются государством. В предыдущие годы она росла высокими темпами, существенно выше инфляции. К сожалению, следующий год станет исключением - впервые рост пенсии не компенсирует рост цен.

Так что у каждого варианта есть как плюсы, так и минусы.

На сегодняшний день из 87 НПФ, работающих с пенсионными накоплениями, только 33 фонда допущены к системе гарантирования пенсионных накоплений и еще 15 заявок находятся на рассмотрении (список можно найти на сайтах ЦБанка, Агентства по Страхованию Вкладов, Национальной Ассоциации Пенсионных Фондов). Другие фонды пока не подавались.

У 18 фондов в течение 2015 года была аннулирована лицензия. Сейчас в отношении таких фондов вводится принудительная ликвидация. Пенсионные накопления застрахованных лиц передаются в Пенсионный фонд максимально оперативно за счет средств Банка России. И размер этих средств равен, или тождественен тому размеру, который бы передавало агентство (АСВ) в случае, если бы этот фонд был участником системы.

В отношении фондов, которые не вступят в систему гарантирования, Банком России будет введен запрет на осуществление операций по обязательному пенсионному страхованию. Такие фонды должны будут самостоятельно в течение месяца передать в Пенсионный фонд накопления своих застрахованных лиц в полном объеме.

СПРАВКА: Вклады и пенсионные накопления страхуются по-разному. К примеру, если у банка отзывают лицензию, владельцу депозита возвращают все его деньги с учетом набежавших процентов, но не более 1 миллиона 400 тысяч рублей. В случае с пенсиями государство вернет неограниченную сумму взносов, которые работодатели отправляли на ваш счет в течение всей трудовой жизни. Но инвестиционный доход, то есть то, что для вас заработал НПФ, сгорает.

В отличие от системы страхования вкладов, возмещение средств пенсионных накоплений не выплачивается физическим лицам. Средства передаются в Пенсионный фонд Российской Федерации с тем, чтобы ПФР подхватил выплаты уже текущим пенсионерам и продолжал формировать накопительную пенсию для будущих пенсионеров.

При аннулировании лицензии средства в ПФР передаются в течение трех месяцев. Если этот случай связан с установлением выплат, то в течение месяца, то есть немножко быстрее.

Категории плательщиков страховых взносов

Тариф страхового взноса для лиц 1966 г.р. и старше

Тариф страхового взноса для лиц 1967 г.р. и моложе

Вариант пенсионного обеспечения 0,0 % на финансирование накопительной части трудовой пенсии

Вариант пенсионного обеспечения 6,0 % на финансирование накопительной части трудовой пенсии

на финан
сирование страховой части трудовой пенсии

на финан-
сирование накопи-
тельной
части трудовой пенсии

на финан-
сирование страховой части трудовой пенсии

на финан-
сирование накопи-
тельной
части трудовой пенсии

Общая ставка 22%(сумма вознаграждений работнику нарастающим итогом за год – менее 1 465 000 руб.)

22% на финансирование страховой части трудовой пенсии (из них: 6% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

22% (из них: 6% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

0% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

16% (из них: 6% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

6% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

Общая ставка 10% (сумма вознаграждений работнику нарастающим итогом за год – более 1 465 000 руб.)

10% - солидарная часть тарифа страховых взносов

Организации и ИП, применяющие ЕСХН;

Организации, использующие труд инвалидов (общественные организации инвалидов и их учреждения)

21% на финансирование страховой части трудовой пенсии (из них: 5% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

21% (из них: 5% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

0% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

15% (из них: 5% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

6% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

Организации и ИП, имеющие статус резидента технико-внедренческой особой экономической зоны;

Организации, осуществляющие деятельность в области информационных технологий;

Хозяйственные общества, созданные научными учреждениями

8% на финансирование страховой части трудовой пенсии, из них 8% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

8%, из них 8% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

0% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

2%, из них 2% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

6% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

23,2% на финансирование страховой части трудовой пенсии (из них: 7,2% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

23,2% (из них: 7,2% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

0% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

17,2% (из них: 7,2% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

6% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

Организации и ИП, применяющие УСН;

ИП, применяющих ПСН;

20% на финансирование страховой части трудовой пенсии (из них: 4% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

20% (из них: 4% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

0% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

14% (из них: 4% - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

6% - индивидуальная часть тарифа страховых взносов

Дополнительные тарифы страховых взносов (По итогам специальной оценки условий труда работодатель должен платить в Пенсионный фонд страховые взносы по дополнительному тарифу в отношении лиц, чьи рабочие места признаны опасными и вредными)

Класс условий труда

Подкласс условий труда

Дополнительный тариф страхового взноса

солидарная часть тарифа страховых взносов

солидарная часть тарифа страховых взносов.

Общая ставка (сумма вознаграждений работнику нарастающим итогом за год – менее 568 000 руб.)
Общая ставка (сумма вознаграждений работнику нарастающим итогом за год – более 568 000 руб.)
Выплаты в пользу работников-инвалидов
Отдельные виды организаций СМИ
Организации (в том числе некоммерческие и благотворительные) и ИП, применяющие УСН и ПСН по отдельным видам деятельности
Аптечные организации и ИП на ЕНВД
Организации инвалидов
Сельскохозяйственные товаропроизводители
Организации и ИП, применяющие ЕСХН
Организации, работающие в особых экономических зонах (в отношении выплат сотрудникам, работающих в ОЭЗ)
Организации, осуществляющие деятельность в области информационных технологий

Общая ставка (сумма вознаграждений работнику нарастающим итогом за год – менее 568 000 руб.)

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
для лиц 1967 г.р. и моложе – 6,0% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 22,0% (из них: 6,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 16,0% (из них: 6,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Общая ставка (сумма вознаграждений работнику нарастающим итогом за год – более 568 000 руб.)

на финансирование накопительной части трудовой пенсии – отсутствуют

на финансирование страховой части трудовой пенсии – 10,0% (солидарная часть тарифа страховых взносов)

Выплаты в пользу работников-инвалидов

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 21,0% (из них: 5,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 15,0% (из них: 5,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Отдельные виды организаций СМИ

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 21,6% (из них: 5,6 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 15,6% (из них: 5,6 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Организации (в том числе некоммерческие и благотворительные) и ИП, применяющие УСН и ПСН по отдельным видам деятельности

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 20% (из них: 4 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 14% (из них: 4 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Аптечные организации и ИП на ЕНВД

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 20% (из них: 4 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 14% (из них: 4 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Организации инвалидов

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 21,0% (из них: 5,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 15,0% (из них: 5,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Сельскохозяйственные товаропроизводители

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 21,0% (из них: 5,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 15,0% (из них: 5,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Организации и ИП, применяющие ЕСХН

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 21,0% (из них: 5,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 16,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 15,0% (из них: 5,0 % - солидарная часть тарифа страховых взносов; 10,0 % - индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Организации, работающие в особых экономических зонах (в отношении выплат сотрудникам, работающих в ОЭЗ)

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
б) для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 8% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 2% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Организации, осуществляющие деятельность в области информационных технологий

на финансирование накопительной части трудовой пенсии

для лиц 1966 г. р. и старше – отсутствуют
б) для лиц 1967 г.р. и моложе – 6% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

на финансирование страховой части трудовой пенсии

для лиц 1966 г.р. и старше – 8% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)
для лиц 1967 г.р. и моложе – 2% (индивидуальная часть тарифа страховых взносов)

Фиксированные взносы ИП в 2018 - 2023 гг.

С 2018 года размер страховых взносов ИП не привязан к МРОТ. Федеральный закон от 27 ноября 2017 г. № 335-ФЗ.

Если годовой доход не превысил 300 000 рублей, фиксированные взносы на обязательное пенсионное страхование составят:

26 545 руб. в 2018 году;
29 354 руб. в 2019 году;
32 448 руб. в 2020 году;
32 448 руб. в 2021 году;
34 448 руб. в 2022 году;
36 723 руб. в 2023 году.

Размеры фиксированных взносов на обязательное медицинское страхование будут такие:

5840 руб. в 2018 году;
6884 руб. в 2019 году;
8426 руб. в 2020 году;
8426 руб. в 2021 году;
8766 руб. в 2022 году;
9119 руб. в 2023 году.

Если сумма годового дохода превышает 300 тысяч рублей, с суммы превышения ИП заплатит 1%.

Общая сумма фиксированного пенсионного взноса ограничена предельной величиной. Это восьмикратный размер установленного фиксированного пенсионного платежа за год.

Если годовой доход превысит 300 тысяч рублей, ИП должны оплатить пенсионные взносы за год до 1 июля следующего года (ранее было – не позднее 1 апреля)

Бесплатная консультация юриста!
Пенсия гражданина, родившегося до 1967 года
Расчет пенсии
Пенсия рожденных после 1967 года
Бесплатная консультация юриста!

Бесплатная консультация юриста!

За последние несколько лет пенсионная реформа постоянно изменяется, при этом окончательные новшества будут внедрены не раньше, чем в 2019. Поэтому большинство граждан до сих пор не могут разобраться, от чего зависит будущая пенсия. В данном материале расскажем о том, как обстоят дела с пенсионной системой в 2017 году.

Пенсия гражданина, родившегося до 1967 года

В период трудовой активности работодатель перечисляет в ПФР (Пенсионный фонд) 22% налога от размера официального оклада работника. Данный процент делится на две части, а именно: 16% поступают на счет фонда, 6% – на солидарную часть, которая выплачивается в форме фиксированной надбавки. При отсутствии официального оклада, на счет застрахованного лица положенные взносы не вносятся.

Кроме того, в период с 2002-2004 работодатели вносили дополнительные взносы на накопительную пенсию.

А с 2005 года данная категория перестала получать такие накопления.

Следовательно, для расчета пенсионных отчислений используются следующие показатели:

Страховая – учитывается до 2002, другие года необходимы только для расчета стажевого коэффициента.
Фиксированная – составляет 4800 рублей.
Накопительная – формировалась три года (2002-2004), если гражданин был официально трудоустроен.

Пенсия по инвалидности и потере кормильца формируется независимо от стажа и возраста получателя.

Для формирования пенсионных выплат, гражданин должен не только достигнуть пенсионного возраста, но и иметь необходимый стаж. Так, для женщин такой период равен 20 годам, а для мужчин – 25 лет.

Кроме того, размер пенсии зависит от следующих критериев:

место проживания;
профессия;
размер оклада;
наличие особых условий (участник войны, лауреат премий и прочее);
районный коэффициент.

Для получения пенсии гражданин должен обратиться в Пенсионный фонд с заявлением и базовым перечнем документов, а именно:

заявление;
паспорт;
страховое свидетельство (СНИЛС);
трудовая книжка;
иная документация по требованию ПФР.

Расчет пенсии

Сумма отчислений (за период работы) /19 лет (средний срок пенсионного периода) + базовая часть = размер страховых выплат

Итоговый размер пенсии не должен быть ниже прожиточного минимума по конкретному региону.

Пенсия рожденных после 1967 года

Страховая часть формируется на основании отчислений работодателя в период официального трудоустройства. При этом начисленные средства переходят на солидарную и индивидуальную часть будущей пенсии.

Накопительная часть учитывалась до 2014 года в размере 6%. В настоящее время данные средства заморожены государством до 2019 года.

При этом до заморозки, гражданин имел право выбирать один из многочисленных негосударственных фондов с целью увеличения накоплений.

В первый год заморозки органы власти приняли решение, что граждане должны сделать выбор, а именно: оставить 6% отчислений либо отказаться от формирования накоплений в пользу страховой части. В случае сохранения накоплений, гражданин должен был подать заявление в ПФР до 2015. Таким образом, в настоящее время накопления не сохранились у тех лиц, кто подал соответствующее заявление, то есть у большинства граждан страны.

Кроме того, в 2017 году все накопления автоматически перешли в страховую часть пенсионных выплат в форме пенсионных баллов. Таким образом, граждане, смогут рассчитывать на надбавку к пенсии из накопительной пенсии. А в настоящее время средства, переведенные в ПФР, используются для пенсионных отчислений действующим пенсионерам.

Но на этом органы власти не останавливаются, ведь в ближайшие два года (до 2019) Правительство будет внедрять новую пенсионную реформу, которая позволит гражданам самостоятельно управлять будущей пенсией. Однако остается вопрос: Будут ли возращены прежние накопления? Если нет, тогда граждане, скорее всего, негативно отнесутся к новой реформе.

Граждане, которые в ближайшее время оформляют пенсию, не будут иметь трудностей с оформлением.

И не зря, ведь до сих пор органы власти не определились, какую эффективную систему установить в стране. Решение о введении новой пенсионной реформы будет принято не раньше 2019. А пока изучайте данный материал, чтобы быть в курсе изменений 2017 года.

АО «НПФ Сбербанка» заботится о безопасности своих клиентов и уведомляет вас о необходимости использовать в работе с сайтом только современные браузеры. Это позволит оказывать вам услуги самого высокого качества. Для корректного взаимодействия с сайтом рекомендуем использовать Google Chrome версии 29 и выше, Mozilla Firefox версии 27 и выше, Microsoft Internet Explorer версии 9 и выше, Opera версии 10 и выше, Safari версии 7 и выше.

Из чего складывается ваша будущая страховая пенсия? И кто за это платит?

Важно знать, что, помимо страховой, есть еще государственная пенсия, которую за счёт бюджетных средств получают работники государственных органов (полицейские, военные и т.д.), негосударственная - формируется за счет ваших средств и доходов негосударственных пенсионных фондов (НПФ), корпоративная - пенсия от работодателя и накопительная.

Как формируется?

Работодатели перечисляют в Пенсионный Фонд России (ПФР) страховые взносы - 22% от вашей заработной платы. Эти 22% не вычитаются из вашей зарплаты и не имеют отношения к НДФЛ (13%), а уплачиваются за счет работодателя.
До 2014 года 22% распределялись между страховой (16%) и накопительной пенсией (6%). А с 2014 года накопительная пенсия «заморожена», и все 22% идут на страховую пенсию.

Управлять можно только накопительной пенсией - той суммой, которую успели накопить до «заморозки». Например, перевести свои накопления в НПФ или оставить в ПФР.
Страховой пенсией управляет ПФР, складывается она из фиксированной и переменной частей. С 2015 года переменная часть формируется в баллах – это 16% взносов из 22%, уплачиваемых работодателем от заработной платы работника. А 6% не переводятся в баллы и идут на формирование фиксированной выплаты.

Как переводятся страховые взносы в баллы?

Когда речь идет о страховой пенсии все время встречается такое понятие как баллы. Но мы знаем, работодатель перечисляет за работника взносы в деньгах. Сколько же это баллов и как они рассчитываются?

Формула пересчета в баллы накоплений, сформированных до 2015 года:
ПК = СЧ / СПК
ПК – баллы, которые заработал гражданин до 2015 года
СЧ – страховая пенсия, сформированная на 31 декабря 2014 (без учета фиксированной выплаты)
СПК – стоимость пенсионного балла на 1 января 2015 года = 64 руб. 10 коп.

Например, у Ивана Владимировича пенсионные накопления на 31 декабря 2014 года составили 500 000 рублей.
Рассчитаем размер страховой пенсии (СЧ) в соответствии с правилами, указанными в Федераль-ном законе от 17.12.2001 N 173-ФЗ.
СЧ (страховая пенсия) = ПК (пенсионный капитал) / Т (ожидаемый период выплаты пенсии) + Б (фиксированный размер страховой пенсии)
СЧ= 500 000 руб./ 228 месяцев + 3610,31 руб.= 5 803,29 руб.
Теперь рассчитаем количество баллов.
ПК = 5 803,29 / 64,1 = 90,535
Таким образом, мужчина заработал до 2015 года 90,535 баллов. Но, так как ему еще нет 60-ти лет, к этим баллам будут прибавляться текущие взносы работодателя, которые переводятся по другой схеме.

Схема перевода текущих взносов работодателей в баллы, действует с 2015 года:
Количество баллов = взносы работодателя / (максимальный размер взносов за год * 10)
Взносы работодателя - при расчете учитываются только 16% из 22% уплачиваемые работодателем от заработной платы работника. 6% идут на формирование фиксированной выплаты и в баллы не переводятся. Максимальный размер взносов - в 2016 году максимальная годовая заработная плата, с которой уплачиваются страховые взносы - 796 000 рублей. Соответственно, максимальный размер взносов рассчитывается как 16% от 796 000 рублей и составляет 127 360 рублей.
10 - множитель, введенный для удобства подсчетов пенсионных баллов.

Также, баллы начисляются дополнительно:

за срочную воинскую службу по призыву - 1,8 балла
за отпуск по уходу за первым ребенком - 1,8 балла, за вторым – 3,6, за третьим – 5,4
за уход за инвалидом или пожилым человеком - 1,8 балла.

Разберем на примере.
Зарплата Ивана Владимировича составляет 30 000 рублей в месяц, в год - 360 000 рублей.
Таким образом, максимальный размер взносов равен 57 600 рублей (360 000*16%= 360 000/100*16). С этого размера взносов и будут рассчитываться баллы.
Теперь посчитаем, сколько баллов накопит Иван Владимирович за каждый год работы, начиная с 2015: 57 600 / 127 360 * 10 = 4,52 балла

Как переводятся баллы в рубли, когда вы выходите на пенсию?

Здесь все очень просто, нужно перемножить всего две цифры:
Страховая пенсия = количество баллов * стоимость 1 балла

Например, Иван Владимирович за время трудового стажа накопил 118 пенсионных баллов.
Поскольку нельзя заранее знать, сколько будет стоить 1 балл через 5-7 лет, в нашем примере мы возьмем стоимость 1 балла как в 2016 году - 1 балл равен 74,27 руб.
Страховая пенсия, не включая фиксированную часть, составит 8 763,86 рублей (118 * 74,27).
Для расчета размера страховой пенсии, которую будет получать Иван Владимирович, добавим фиксированную выплату (она одного размера для всех) - в 2016 году она составляет 4558, 93 рублей.
Итого страховая пенсия составит 13 322,79 рублей.

Куда идти за пенсией?

Страховую пенсию выплачивает ПФР. Накопительную - ПФР или НПФ, зависит это от того, где вы ее формировали.
Если у Ивана Владимировича есть накопительная пенсия, то ее прибавляем к страховой пенсии. Иначе, доход нашего героя на пенсии составит 13 322,79 рублей в месяц.

Размер будущей пенсии можно увеличить

Стоит помнить, что ситуацию с пенсией можно улучшить. Например, если бы Иван Владимирович оформил индивидуальный пенсионный план, и самостоятельно делал взносы, тогда к страховой и накопительной пенсии добавилась бы еще и негосударственная пенсия, и доход на пенсии мог быть не меньше его зарплаты.

Это важно знать

Есть условия, при выполнении которых назначается пенсия. У вас должен быть минимально установленный трудовой стаж и минимальное количество накопленных баллов. Если вы планируете выйти на пенсию с 2025 года и после стаж должен быть 15 лет, а количество баллов - 30. Минимальные требования для других лет приведены в таблице:

Как узнать примерный размер своей накопительной пенсии

До 2002 г. на территории России функционировало системное распределение: страховые взносы использовались для выплат пенсий. Суммы зависели от рабочего стажа.

Начиная с 2002 г., в России работает новая разновидность системы — распределительно-накопительная. Сбережения к пенсионному возрасту теперь делятся на три неравнозначные части. Речь о базовой, страховой и накопительной составляющей.

Накопительной называют часть пенсии, открывающую дополнительную возможность обеспечить себя капиталом к преклонному возрасту за счет регулярных вложений.

Базовая часть официально гарантируется государством согласно ФЗ № 400. Это та минимальная поддержка, на которую может рассчитывать пенсионер. Сумма высчитывается с учетом возрастного ценза, здоровья человека, а также зависит от региона проживания, наличия и числа иждивенцев. Начиная с 01.01.2020, размер пенсий:

по старости 5686,25 руб.;
инвалидам I группы, труженикам Крайнего Севера, а также пенсионерам с иждивенцами и гражданам от 80 лет начисляются разные суммы с учетом максимума в 25588,12 руб.

Страховая часть исчисляется с учетом стажа пенсионера. Фонды формируются за счет взносов, выплачиваемых за сотрудников всеми российскими работодателями. На сайте ПФР предлагается бесплатный калькулятор, с помощью которого рассчитывают свою будущую пенсию.

Что такое накопительная часть пенсии

Накопительная часть станет прибавкой к остальным пенсионным выплатам. Начиная с 2002 г., фонд формировался на персонализированном лицевом счете из страховых взносов, которые регулярно перечислялись работодателем (6%). В 2014 г. государство заморозило накопительные фонды, и взносы стали перечисляться в страховую пенсию. Мораторий объявлен до окончания 2022 г. Деньги, которые успели собраться на счету до заморозки, можно будет получить в качестве прибавки к страховой пенсии.

Увеличение накопительной пенсии возможно за счет прибыли по удачным инвестициям. С такими накоплениями работают государственный и негосударственные ПФ. Страховщики инвестируют доверенные деньги в облигации, акции. За счет дохода, полученного от инвестиций, увеличивается сумма будущей накопительной части пенсионного капитала.

Увеличить собственную будущую пенсию разрешено следующим образом:

Вносить средства по госпрограмме софинансирования пенсии. Данная программа доступна для тех, кто стал участником до 2015 г. Вкладчики делают взносы, а государство удваивает сумму. Лимит по взносам от 2 до 12 тыс. рублей.
Вложить в будущую пенсию свой материнский капитал.

Кому положена накопительная пенсия

Начиная с 01.01.2015, накопительная и страховая части российской пенсии разделены. Накопительная не тратится на текущие выплаты, а собирается на личном счете плательщика. Накопления положены следующим категориям:

Работающим гражданам, родившимся в 1967 г. и позже, из уплаченных работодателем взносов в ПФР с 2002 по 2014 г.
Мужчинам и женщинам, родившимся с 1953 по 1966 г. и с 1957 по 1966 г. соответственно. Речь о суммах, которые работодатели отчисляли на накопительную пенсию.
Тем, кто принял участие в Программе софинансирования пенсий.
Тем, кто использовал материнский капитал для формирования своей пенсии.

Чем накопительная пенсионная часть отличается от страховой

Отличия между двумя частями пенсии заключаются не только в методах их формирования, но в индексации сумм и праве на наследование.

Страховая пенсия точно рассчитывается государством с применением стандартных коэффициентов, а накопительная напоминает банковский вклад — сумма наращивается за счет грамотных инвестиций.

Страховая часть считается в баллах, а накопительная исключительно в деньгах. Когда наступает время рассчитать положенную пенсию, умножают накопленные баллы на стоимостный коэффициент одного балла и получают сумму пенсии. До расчета баллы представляют собой обязательства, которые несет государство перед россиянами. Взносы, уплачиваемые работодателем, поступают в фонды, откуда выплачиваются сегодняшним пенсионерам.

СПРАВКА! Стоимость 1 балла для расчета пенсии регламентируется государством. Ежегодно сумма меняется. В 2020 г. 1 балл равен 93 рубля, а на 2024 г. намечен рост до 116,63 руб. за 1 балл.

Накопительная часть аккумулируется в рублях на счете ПФР либо выбранного вкладчиком негосударственного фонда. Деньги не идут на выплаты пенсий сегодня, а целенаправленно собираются для положенных расчетов с вкладчиком по достижении определенного возраста.

Обеспечиваемые страной пенсионные выплаты индексируются по правилам, установленным в РФ, а накопительные взносы растут в зависимости от доходности, обеспеченной управляющей компанией.

Еще одно существенное отличие между накопительной и страховой пенсией — первую можно наследовать, вторую нельзя.

Как и где получить сумму пенсионных накоплений

Законодательство РФ предусматривает три варианта выплат:

Единовременная. Предназначена тем гражданам, у кого накопительная часть не выше 5% от трудовой пенсии, положенной по возрасту.
Срочная. Предусмотрена в случае возникновения права на трудовую пенсию по старости. Продолжительность выплаты определяется получателем пенсии, но не менее 10 лет. Получателями могут быть участники госпрограммы софинансирования пенсии и те, кто решил потратить материнский капитал на формирование пенсии.
Выплата по старости. Назначается гражданам РФ, имеющим право на трудовую пенсию по возрасту, когда месячная сумма накоплений более 5% от трудовой пенсии. Накопительная часть выплачивается пожизненно.

Обращаться за расчетом накопительной части своей пенсии можно сразу после вступления в права на получение выплаты. Оформлением занимается страховщик, управляющий накоплениями (НПФ либо ПФР).

Как узнать точный размер будущей накопительной части

Для подробной информации по причитающейся сумме заказывают официальную выписку из персонального лицевого счета на портале Госуслуг, в офисе или на сайте ПФР, у работодателя, а также в банке и МФЦ.

В ПФР и на «Госуслугах»

Чтобы узнать о причитающейся сумме накоплений на сайте ПФР, нужно зайти на сайте в личный кабинет, далее выбрать «Управление средствами пенсионных накоплений». Здесь будет представлена подробная информация.

Через работодателя

Официально трудоустроенные граждане составляют заявление на получение выписки о состоянии персонального страхового счета и относят документ в бухгалтерию. Работодатель направляет заявление в ПФР, откуда получает выписку и далее передает информацию сотруднику.

В Пенсионном фонде

Для посещения ближайшего филиала Пенсионного фонда понадобится паспорт и свидетельство о пенсионном страховании со СНИЛС. На месте заполняется заявление о желании получить выписку из лицевого счета. Заявка обрабатывается сразу.

В МФЦ

Если МФЦ заключил договор с пенсионным фондом, его сотрудники уполномочены выдавать выписки из лицевого счета. Прежде чем отправляться в ближайший офис, стоит позвонить и уточнить наличие такой возможности. В случае положительного ответа достаточно посетить МФЦ с паспортом и СНИЛС, заполнить заявку и ожидать выписку в течение 10 дней.

В банках

Если банк заключил договор с ПФР, то соответствующая выписка доступна в отделении, в терминале, в банкомате и личном кабинете на сайте или в приложении на телефоне. Российские банки, выдающие выписку из лицевого счета ПФР:

ВТБ-24 и Газпромбанк;
Уралсиб и Сбербанк;
Банк Москвы.

Как правильно рассчитывается накопительная часть пенсии

Чтобы рассчитать примерную сумму положенной накопительной части, есть простая формула: накопления в общем объеме делятся на количество месяцев предполагаемого периода предстоящих выплат. Последний, согласно ФЗ № 424, составляет 258 месяцев.

СПРАВКА! Когда накопительная часть не более 5% от суммы страховой части положенной пенсии, то можно получить ее единовременно.

Если обратиться за назначением пенсии не сразу, то накопительный компонент может увеличиться. Причина: ежегодно ожидаемый период меньше на 12 месяцев, значит, по формуле будет выходить большая сумма. Если гражданин отправляется на заслуженную пенсию не в 60, а в 63 года, то сумма накоплений разделится не на 258 месяцев, а на 222.

Индексация и перерасчет разных пенсионных сбережений

Индексации подлежит лишь обеспечиваемая государством страховая часть от пенсии. Увеличение накопительной части зависит от доходности портфеля, выбранного управляющей компанией.

Когда пенсия начислена гражданину, размер суммы корректируется ежегодно 1 августа, если:

на страховую часть еще поступают взносы;
накопительная часть увеличилась за счет инвестиций;
были неучтенные пенсионным фондом денежные поступления.

Корректировки накопительной части осуществляются по формуле: за основу берут накопленную до 31 июля сумму, затем количество денег на 1 июля делят на ожидаемый период выплат на 31 июля.

Что происходит с накопительной пенсией после смерти

В случае ухода из жизни застрахованного лица до выхода на пенсию, накопительную часть разрешено наследовать родственникам. Обязательно требуется заявление или доказательство родства. Согласно ФЗ № 424, правопреемники различаются по степени родства на лиц первой и второй очереди. В первую входят дети (родные и приемные), родители и супруги. Ко второй относят родных сестер и братьев, внуков, дедушек и бабушек.

Если умершим не оставлено заявления о распределении собственной накопительной пенсии, то вся сумма делится поровну между правопреемниками из первой очереди. Если таковых не значится, то между родственниками второй очереди. При наличии заявления в ПФР обращаются те, кто указан в завещании. Срок обращения — не позже шести месяцев с момента смерти застрахованного лица. С собой нужно взять:

Паспорт.
Справку о регистрации и постоянном месте проживания.
Подтверждение родства с умершим.
СНИЛС умершего.
Свидетельство о смерти (при наличии).

Если документы представляются лично, они должны быть в оригиналах. Если предстоит отправка почтой, понадобятся ксерокопии.

Обращаться нужно в фонд, где аккумулировались накопления. Для выдачи выплаты от правопреемника требуют пакет документов и заявление соответствующего содержания. В случае когда накопительная часть включала материнский капитал, его выдадут исключительно детям или супругу.

Как узнать о сумме накопительной части пенсии умершего

При наличии доступа в личный кабинет умершего на портале «Госуслуг» можно посмотреть историю начислений в соответствующей рубрике. Выписку заказать не получится, поскольку это можно сделать лично только из персонального кабинета.

При отсутствии доступа в личный кабинет на сайте ПФР, можно подойти в офис организации, где хранятся накопления умершего. Сведения о лицевом счете выдают только родственникам и правопреемникам.

Зачем власти заморозили накопительную часть пенсии

По официальной версии, озвученной для прессы, целью заморозки стало избавление системы от мошенников. Некоторые недобросовестные предприниматели использовали накопления в качестве источника дешевых денег. Предприниматели покупали НПФ, а полученные от вкладчиков средства инвестировали в рискованные проекты. В результате несколько таких частных фондов стали банкротами. Государство вернуло номинальную часть накоплений обманутым вкладчикам, но не инвестиционный доход, который был положен за это время.

Сколько денег в накопительной части пенсии

В 2020 году в системе около 4 трлн рублей. Деньги приблизительно поровну распределяются между ГУК Внешэкономбанка и НПФ.

Что можно сделать, чтобы увеличить накопления

Некоторое время назад увеличить сумму персональных накоплений к пенсии можно было несколькими способами. Один из них — программа софинансирования. С ее помощью взнос вкладчика вдвое увеличивался государством. Размер вкладов ограничивался суммами от 2 до 12 тыс. рублей в год. В 2020 году схема продолжает работать, но только для тех, кто успел стать участником программы до конца 2015 г.

Гражданам оставили единственную возможность увеличить пенсионный капитал. Это заключение договора с одним из НПФ. Большинство НПФ предлагают разработку индивидуального пенсионного плана. Смысл заключается в том, что вкладчик ежемесячно отчисляет определенную сумму, продолжает так поступать в течение нескольких лет. Негосударственный фонд использует средства для инвестиций в доходные финансовые инструменты. Когда срок договора закончится, на персональном счете вкладчика соберется определенная сумма, которую можно тратить по усмотрению. Доход можно получить весь целиком или договориться о регулярных выплатах в уменьшенных суммах, чтобы получать стабильный доход в течение нескольких лет, а иногда и пожизненно.

СПРАВКА! Пенсионные накопления, на которые гражданин делает взносы добровольно, сопровождаются налоговым вычетом 13% от суммы. Скидка действует для сумм размером менее 15,6 тыс. рублей в год.

Чтобы увеличить сумму будущей пенсии, нужно внимательно выбирать управляющую компанию или негосударственный фонд. Если текущий выбор не устраивает, раз в год разрешается сменить фонд. Чересчур долго перебирать фонды не рекомендуется, поскольку при переходе из одного в другой чаще, чем 1 раз в 5 лет, доход от инвестиций теряется. Каждые 5 лет в фондах сохраняется полученная прибыль, после чего можно по необходимости перевести свой капитал другому фонду.

ВАЖНО! Детальная информация о компаниях, которым не страшно доверить хранение и приумножение капитала, есть на сайте ЦБ РФ. Здесь же перечислены компании, у которых отозвана лицензия.

При выборе между государственными и частными пенсионными фондами следует оценить преимущества и недостатки каждого варианта. Негосударственные фонды быстрее и легче подстраиваются под изменчивые условия экономики. Преимущество ПФР заключается в свободе выбора управляющей компании.

Пенсионные накопления — порой единственный источник дохода для пожилых людей. Правильный выбор в пользу системы социального страхования гарантирует стабильный доход в старости.

Читайте также: