Сколько высчитывают с зарплаты в пенсионный фонд в беларуси

Опубликовано: 29.04.2024

От чего зависит размер пенсии?

– От продолжительности стажа и уровня зарплаты, из которой уплачивались страховые взносы на пенсионное обеспечение. То есть если вы какое-то время работали неофициально, даже с высокой зарплатой, то с этих сумм пенсия насчитываться не будет, потому что не платились страховые взносы, – поясняет Елена Долгая, заместитель начальника управления социальной защиты администрации Ленинского района.

Пенсия рассчитывается исходя из специальной величины – средней заработной платы работников в республике, которая применяется для корректировки фактического заработка пенсионера (далее в тексте – средняя зарплата). Она установлена Указом Президента РБ «О повышении пенсий» (с 01.05.2018 – 696,88 руб). Это не то же самое, что номинальная начисленная средняя заработная плата работников, о которой мы обычно слышим (в мае она составила 943,9 руб.)

Анна Ивановна вышла на пенсию по возрасту в 2007 году. Всю жизнь работала делопроизводителем, общий стаж 37 лет. Сегодня женщина получает пенсию в 340 руб.
Наталья Дмитриевна вышла на пенсию по возрасту в 2013 году. Общий стаж 36 лет, большую его часть работала оператором связи. Сегодня женщина получает пенсию в 293 руб.
Дмитрий Никифорович вышел на пенсию по возрасту в 2017 году. Общий стаж 35 лет, работал электромонтером на одном и том же предприятии. Сегодня мужчина получает пенсию в 330 руб.

Чтобы определить размер пенсии, вначале рассчитывается индивидуальный коэффициент заработка пенсионера.

Индивидуальный коэффициент – это соотношение фактически начисленной заработной платы за месяц к средней зарплате работников в республике за этот же месяц (далее в тексте – ИК).

Для тех, кто оформляет пенсию в этом году, ИК рассчитывается за 24 последних года подряд на момент оформления пенсии (288 месяцев). То есть такое соотношение рассчитывается за каждый месяц, затем все суммируется и делится на 288.

После того как будет определен ИК, рассчитывается размер пенсии. Для этого средняя зарплата умножается на ИК. Получается некоторая сумма, которая затем подлежит «осовремениванию».

Пример первый

Мария Ивановна в июле 2018 года выходит на пенсию, индивидуальный коэффициент у нее 1,7, стаж работы 20 лет.

Средняя зарплата 696,88 умножается на индивидуальный коэффициент (1,7) – получается 1184,696.

Согласно ст. 56 Закона «О пенсионном обеспечении», при расчете пенсии заработок до 130 процентов средней зарплаты в пределах 10 процентов этой величины учитывается полностью, а в пределах каждых последующих 10 процентов – в размере 90, 80, 70…10 процентов.

Это выглядит так.

Сначала берется 130% от средней зарплаты. Это 905,94 руб. (696,88×130%).

Эта величина разбивается на десять частей по 10 процентов, т. е. по 90,59 руб. (905,94×10%). Для дальнейшего расчета эта десятая часть уже берется за 100 процентов.

Одна такая десятая часть учитывается полностью. А от каждых следующих 90,59 руб. берется доля в размере сначала 90, потом 80, 70…10 процентов. Затем все эти доли суммируются. Выглядит это так:

Десятая часть от 905,94 = 90,59. Это число понадобится нам и дальше, будем считать его постоянной и возьмем за 100%.

100% = 90,59
90%×90,59 = 81,53
80%×90,59 = 72,47
70%×90,59 = 63,41
60%×90,59 = 54,35
50%×90,59 = 45,3
40%×90,59 = 36,24
30%×90,59 = 27,18
20%×90,59 = 18,12
10%×90,59 = 9,06

Суммируем все полученные значения:

90,59 + 81,53 + 72,47 + 63,41 + 54,35 + 45,3 + 36,24 + 27,18 + 18,12 + 9,06 = 498,25.

Затем мы берем заработок для исчисления пенсии, который получили выше из произведения средней зарплаты и ИК (1184,69). У Марии Ивановны ИК 1,7. А заработок с ИК выше 1,3 дает еще прибавку к сумме пенсии.

Чтобы ее узнать, мы от суммы заработка с ИК 1,7 (1184,69 руб.) отнимаем сумму заработка с ИК 1,3 (те же 905,94 руб., с которыми мы работали выше). Узнаем разницу: 1184,69 ‒905,94 = 278,75. От этой разницы учитывается десятая часть: 278,75×10% = 27,88.

Далее считаем заработок, из которого исчисляется пенсия. Суммируем общую часть с прибавкой за повышенный ИК:

И наконец, чтобы получить величину пенсии, полученную сумму умножаем на процент, который соответствует стажу работы. Для женщин, которые отработали 20 лет, это 55 процентов.
525,94×55% = 289,27.

Пенсия Марии Ивановны будет равна 289,27 руб.

Пример второй

Иван Игоревич в июле 2018 года выходит на пенсию, ИК у него 0,9, стаж работы 30 лет.
696,88 умножается на ИК (0,9) – получается 627,19.

По правилам статьи 56, если ИК меньше 1,3 и заработок получается меньше 130% средней зарплаты (905,94), то для расчета берется не десять частей по 10 процентов от 130% средней зарплаты, а пропорционально меньшее количество частей. Чтобы узнать, какое, мы делим сумму заработка по ИК на 130% средней зарплаты. Получаем соотношение.

627,19/905,94=6,9.

Значит, мы берем для расчета семь частей по 10% от средней зарплаты, т. е. по 90,59. Но из них шесть часть – полностью, а седьмую – частично. Из них вычисляем доли по той же схеме, как в первом примере.

100% = 90,59
90%×90,59 = 81,53
80%×90,59 = 72,47
70%×90,59 = 63,41
60%×90,59 = 54,35
50%×90,59 = 45,3

Для расчета последней части, за 40%, формула такая:

У Ивана Игоревича ИК меньше 1,3, поэтому здесь прибавки не будет.

Чтобы получить заработок, из которого исчисляется пенсия, суммируем все значения:

90,59 + 81,53 + 72,47 + 63,41 + 54,35 + 45,3 + 33,46 = 441,11.

Полученную сумму умножаем на процент, который соответствует стажу работы. Для мужчин, которые отработали 25 лет, этот процент равен 55 плюс 1 процент за каждый последующий календарный год работы. То есть у Ивана Игоревича получается 60%.

Пенсия Ивана Игоревича будет равна 264,67 руб.

Почему тем, кто вышел на пенсию раньше, платят больше?

– Изменился порядок исчисления коэффициента, – объясняет Елена Михайловна. – Ранее брался общий стаж работы, сегодня нужен страховой стаж. Туда не входят периоды, когда не уплачивались страховые взносы: служба в армии, дневная форма получения образования, получение пособия по безработице, уход за детьми до трех лет, уход за инвалидом и т. д.

С 1993 года для исчисления пенсии зарплата бралась за любые 5 лет подряд из последних 15 лет работы. С января 2000 года – за 6 лет из 16 лет последней работы, ежегодно период увеличивался на один год.

В 2016 году порядок расчета изменился вновь. Зарплата для расчета ИК бралась за 22 последних года подряд. В этом году берется уже 24 года, в 2019-м будет 25 лет, в 2020-м – 26 лет (возможно, что придет к расчету за все время работы человека – прим. ред.).

Здесь учитываются как страховые, так и не страховые периоды. По страховым коэффициент заработка рассчитывается исходя из зарплаты работника, а нестраховым периодам приписывается доход в 40% средней зарплаты, т. е. ИК в месяц по ним получается 0,4. А раньше эти периоды вообще исключались из расчета ИК, т.е. в результате не уменьшали его.

В этом году, например, период для исчисления ИК будет с 1994 года. Тогда платили мизер, предприятия простаивали. Сегодня зарплаты тоже маленькие. Поэтому и коэффициенты невысокие. Кто ушел на пенсию раньше, в начале трудовой деятельности мог иметь большую зарплату, поэтому ИК получился выше. Возрастные надбавки в 75 и 80 лет тоже ощутимы.

Сколько будут получать новые пенсионеры через пять лет?

– Спрогнозировать пенсию для будущих пенсионеров не получится, так как неизвестно, какая будет зарплата у человека, средняя заработная плата по республике и, соответственно, индивидуальный коэффициент.

Страховые взносы в ФСЗН – это регулярно уплачиваемые, обязательные отчисления от заработной платы и иных подобных доходов. Из сумм этих взносов финансируются пенсии, больничные листы и другие социальные выплаты. Порядок начисления и уплаты страховых взносов регулируется действующим законодательством Республики Беларусь. В частности такой порядок прописан в Законе Республики Беларусь «Об обязательных страховых взносах в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь» от 29 февраля 1996 года. В этом же документе даны основные определения, обозначен перечень лиц имеющих непосредственное отношение к действию Закона, прописаны их обязанности и ответственность за неисполнение Закона. Также информацию об обязательных страховых взносах можно найти на сайте Фонда социальной защиты населения Республики Беларусь www.ssf.gov.by .

Обязанность уплачивать страховые взносы возлагается на:

Работодателей;
Наемных работников;
Физических лиц самостоятельно уплачивающих взносы;
Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах».

В качестве работодателей в Законе рассматриваются:

Юридические лица всех организационных форм, индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты и физические лица, заключающие с наемными работниками трудовые и гражданско-правовые договора;
Организации, предоставляющие работу на основании членства в них.

В законодательстве существует понятие обязательных страховых взносов. Это их минимальная величина, рассчитываемая как процент от доходов. Кроме того, существует и «абсолютный минимум» взносов, который вычисляется по общему принципу от величины минимальной зарплаты. Максимальное ограничение также существует: до 01.01.2015 применялась четырехкратная величина средней заработной платы работников в республике за месяц, предшествующий месяцу, за который уплачиваются взносы в Фонд; с 01.01.2015 установлена пятикратная величина средней зарплаты.

Некоторые виды доходов не являются источником выплаты взносов в ФСЗН. Их список утвержден Постановлением №115 Совета министров Республики Беларусь от 25.01.1999 года с последующими дополнениями и изменениями.

Обязательные страховые взносы по своему назначению делятся на:

Взносы на пенсионное страхование – 29%;
Взносы на социальное страхование – 6%.

Размер обязательных пенсионных взносов определяется законодательно и имеет разную величину в зависимости от категории предприятия. В настоящий момент такие отчисления составляют:

Для работодателей производящих сельскохозяйственную продукцию, если ее доля составляет более половины общего объема производства – 25% от начисленной заработной платы;
Для объединений инвалидов, садовых товариществ, потребительских кооперативов и приравненных к ним организаций – 5%;
Для всех работодателей, не включенных в две вышеприведенные категории – 28%;
Для наемных работников – 1% вне зависимости от категории работодателя.

На практике взносы наемных работников удерживаются из суммы заработной платы, и уплачиваются вместе со взносами удерживаемыми с работодателей

Платежи по пенсионному страхованию не начисляются на зарплату работников инвалидов I и II групп.

Обязательные страховые взносы на социальное страхование составляют 6% от начисленной зарплаты. Их уплата полностью ложится на работодателей вне зависимости от рода деятельности, организационной формы и прочих обстоятельств.

Отдельного упоминания заслуживает система регулирования величины обязательных страховых взносов индивидуальных предпринимателей.

Для ИП расчет таких платежей следует производить по общей системе от величины минимальной зарплаты по стране. За 2019 год размер взноса за 12 месяцев составил 1 386‬ рублей. Нетрудно посчитать, что эта величина получается от сложения 35%-х отчислений (29% – пенсионное и 6% – социальное страхование) от сумм минимальных зарплат в соответствующие месяцы. Предприниматель вправе самостоятельно увеличить размер выплат. Благодаря этому должны вырасти будущие пенсионные платежи. Однако, в отсутствие системы накопительных пенсий, мало кто соглашается платить сверх необходимого.

Сроки уплаты взносов по обязательному страхованию также регулируются на законодательном уровне:

При работе по трудовым договорам сроком уплаты взносов является дата выплаты заработной платы;
При работе по гражданско-правовым договорам – момент выплаты вознаграждения по ним. Но не позднее дня выплаты зарплаты за прошедший месяц.
Небольшим коммерческим организациям (со среднесписочной численность до 100 человек) позволяется платить взносы раз в квартал, не позже установленной даты выплаты зарплаты за последний месяц квартала;
При назначении пенсии работодатель уплачивает взносы в течение 5 дней со дня подачи работником соответствующего заявления;
Для индивидуальных предпринимателей сроком обязательной оплаты взносов назначено 1 марта года, следующего за отчетным.

С 1 января 2021 года повышены тарифы взносов на профессиональное пенсионное страхование

Уплата взносов на профессиональное пенсионное страхование осуществляется работодателями по установленным тарифам, которые определены Указом от 10.01.2009 № 23 «О тарифах взносов на профессиональное пенсионное страхование» (далее – Указ № 23).

Размеры тарифов взносов зависят от категории работников, подлежащих профессиональному пенсионному страхованию.

С 1 января 2021 г. Указом от 17.01.2020 № 15 «Об изменении указов Президента Республики Беларусь» (далее – Указ № 15) внесены изменения в приложение к Указу № 23.

Предусматривается повышение более чем в 2 раза тарифов взносов работодателей на профессиональное пенсионное страхование работников, занятых на работах с особыми условиями труда (за исключением работников, занятых на подземных работах, на работах с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда, и работников, занятых на работах с вредными и тяжелыми условиями труда).

Новые тарифы взносов на ППС

Тарифы взносов (%)

Категории работников, подлежащих профессиональному пенсионному страхованию

– работники, занятые полный рабочий день на подземных работах, на работах с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда;

– работники летного и летно-испытательного состава гражданской авиации;

– работники, осуществляющие непосредственное управление полетами воздушных судов гражданской авиации;

– бортоператоры и бортпроводники воздушных судов гражданской авиации;

– артисты театров и других театрально-зрелищных организаций, коллективов художественного творчества, занятые в должностях, дающих по характеру творческой деятельности право на профессиональную пенсию раньше достижения общеустановленного пенсионного возраста на 15 лет;

– спортсмены, занимающиеся профессиональным спортом и являющиеся членами национальных команд РБ по видам спорта;

– работники, занятые полный рабочий день на работах с вредными и тяжелыми условиями труда;

– спортсмены, занимающиеся профессиональным спортом;

– работники инженерно-технического состава гражданской авиации;

– работницы текстильного производства, занятые на станках и машинах;

– женщины, работающие трактористами, трактористами-машинистами сельскохозяйственного производства, машинистами строительных, дорожных и погрузочно-разгрузочных машин;

– мужчины, работающие трактористами-машинистами сельскохозяйственного производства, непосредственно занятые в производстве сельскохозяйственной продукции;

– женщины, работающие животноводами (операторами животноводческих комплексов и механизированных ферм) и свиноводами (операторами свиноводческих комплексов и механизированных ферм), выполняющие определенные виды работ, а также работающие доярками (операторами машинного доения);

– водители пассажирского транспорта (автобусов, троллейбусов, трамваев) городских и отдельных пригородных маршрутов, по условиям труда приравненных к городским;

– работники экспедиций, партий, отрядов, участков и бригад, непосредственно занятые на полевых геологоразведочных, гидрологических, лесоустроительных и изыскательских работах;

– отдельные категории медицинских и педагогических работников.

Справочно:неуплата или неполная уплата в установленный срок взносов на профессиональное пенсионное страхование на сумму более 10 базовых величин влекут наложение штрафа в размере от 2 до 20 базовых величин (от 58 до 580 руб.), а на юридическое лицо – в размере 20% от неуплаченной суммы указанных взносов (ст. 11.54 КоАП).

Автор публикации: Светлана УШКУРОВА, начальник отдела профессионального пенсионного страхования Минского городского управления ФСЗН Минтруда и соцзащиты

Статья доступна для бесплатного просмотра до: 01.01.2028

В Беларуси могут рассмотреть вопрос отчислений в ФСЗН. Среди причин, по которым власти задумались о пересмотре отчислений в фонд, — наша страна сегодня проигрывает государствам ЕАЭС по налоговой нагрузке. https://finance.tut.by/ сравнил, как отличаются социальные взносы в Беларуси и других странах.

Беларусь: работник платит в ФСЗН 1% от зарплаты, работодатель — 34%

Сейчас работник в Беларуси отчисляет в ФСЗН 1% от своей зарплаты. Наниматель уплачивает ещё 34% процента — 28% от заработка работника на пенсионное страхование и 6% на соцстрахование.

По особой схеме уплачивают взносы в ФСЗН индивидуальные предприниматели. Минимальная сумма, которую предприниматели должны внести в фонд, составляет 35% от минимальной зарплаты — 29% на пенсионное страхование плюс 6% на социальное страхование. К примеру, за 2017 год — 1113 рублей (или по 92,75 рубля в месяц). Для расчёта за прошлый год берётся минимальная зарплата в 265 рублей (с 1 января этого года она выросла до 305 рублей).

О том, что в Беларуси намерены рассмотреть вопрос налоговых отчислений в Фонд социальной защиты населения, ранее сообщила заместитель министра по налогам и сборам Элла Селицкая. Представитель МНС уточнила, что вопрос пересмотра взносов в ФСЗН «будет обсуждаться со всех сторон».

— Основа всего — это возможное снижение налоговой нагрузки на наших плательщиков, в том числе с учётом отчислений в Фонд социальной защиты населения. Если говорить о налоговой нагрузке не только в рамках налогов, несмотря на то, что отчисления в фонд — это неналоговые платежи, у нас она (налоговая нагрузка) сегодня достаточно высокая. И мы в этой связи несколько проигрываем нашим партнёрам по евразийскому пространству, — отметила Элла Селицкая.

Ранее Минфин предлагал снизить нагрузки по взносам в ФСЗН для предприятий и сделать пенсионное накопительное страхование добровольно-принудительным.

В Госконтроле считают, что повышение наполняемости бюджета фонда возможно за счёт повышения для отдельных плательщиков размеров обязательных страховых взносов по пенсионному страхованию и льгот, установленных при начислении по высокооплачиваемым работникам. Так, взносы по пенсионному страхованию не начисляют на часть дохода высокооплачиваемых работников резиденты ПВТ, индустриального парка «Великий камень» — на часть дохода, превышающую её однократный размер.

Тему пересмотра взносов в ФСЗН поднимают не в первый раз. В Минэкономики еще в 2011 году заявляли, что правительство Беларуси готово пойти на сокращение пенсионной нагрузки на фонд заработной платы предприятий. Однако уточняли, что процесс перераспределения пенсионной нагрузки с нанимателей на работников займёт много времени. Представители бизнес-сообщества предполагали, что, при заинтересованности со стороны государства, это можно сделать довольно быстро.

Россия: работодатель отчисляет на пенсии 22%

Основной тариф на обязательное пенсионное страхование составляет 22% от заработной платы работника (с выплат сверх установленной предельной величины базы для начисления взносов — 10%), обязательное медицинское страхование — 5,1%, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности в связи с материнством — 2,9%, отмечают в Федеральной налоговой службе. В общей сложности получается 30% от заработной платы работника.

Казахстан: для нанимателей уменьшили социальные взносы

В Казахстане обязательные пенсионные взносы составляют 10% от сумм, которые подлежат уплате таких взносов.

Выплаты на обязательное медстрахование в Казахстане сейчас составляют 1,5% от дохода каждого работника. С 1 января 2020 года они вырастут до 2%, с 1 января 2022 года — до 3%. При этом в 2017 году этот взнос составлял 1% от зарплаты работника.

Размер социальных отчислений в государственный фонд социального страхования в Казахстане c 2018 года уменьшили. Теперь наниматель перечисляет не 5% от дохода работника, как было раньше, а 3,5%.

То есть в Казахстане страховые взносы составляют порядка 15% от заработной платы работника.

Индивидуальные предприниматели, частные нотариусы, адвокаты и профессиональные медиаторы не будут платить за себя в 2018 и 2019 годах. Однако с 1 января 2020 года они будут платить за себя 5% от двух минимальных заработных плат. За своих работников — как работодатели — они начали делать ежемесячные взносы с 1 июля 2017 года. В 2018 и 2019 годах эта сумма составит 1,5% от зарплаты работника, 2% — в 2020 году, 3% — после 2022 года.

Самозанятые казахи уплачивают 3,5% от объекта исчисления социальных отчислений, но не меньше 3,5% от минимальной зарплаты.

Кыргызстан: на соцстрахование уходит больше четверти зарплаты

В Кыргызстане взносы по государственному социальному страхованию для нанимателей составляют 27,25% от всех видов выплат, начисленных работнику. Тариф, который направляется в пенсионный фонд, составляет 15% от дохода сотрудника. На обязательное медицинское страхование отправляется 2%, еще 0,25% идёт в фонд оздоровления трудящихся.

Оставшиеся 10% распределяются в зависимости от категории работника. Если ему до пенсии осталось менее 15 лет, весь объём взносов направляется в пенсионный фонд. Для остальных работников в пенсионный фонд идёт только 8%, оставшиеся 2% отправляются в государственный накопительный пенсионный фонд. Для работников-пенсионеров установлен тариф в размере 8%, которые полностью направляются в пенсионный фонд.

Индивидуальные предприниматели в Кыргызстане уплачивают страховые взносы в 10% от размера среднемесячной заработной платы. Из них в пенсионный фонд идёт 8,75%, в фонд обязательного медицинского страхования — 1%, в фонд оздоровления трудящихся — 0,25 процента.

Украина: ввели единый соцвзнос вместо четырех разных налогов

В Украине существует единый социальный взнос на общеобязательное государственное социальное страхование, который подлежит уплате в пенсионный фонд. Он заменил собой четыре ранее существовавших обязательных государственных социальных сбора: пенсионный, «безработицу», соцстрах (больничные), «несчастный случай», сообщает Минфин этой страны. Ставки единого соцвзноса дифференцировались в зависимости от вида плательщика, а также в зависимости от классов профессионального риска вида деятельности.

Для всех категорий плательщиков минимальный единый соцвзнос сейчас составляет 22% от размера минимальной зарплаты. Его размер определяется независимо от суммы начисленной заработной платы. Сейчас минимальный единый соцвзнос составляет около 62 белорусских рублей в пересчёте, а максимальный — 934 рубля.

Латвия: социальный налог для работника составляет 11%

В Латвии в этом году провели налоговую реформу, в результате которой ставку обязательного взноса государственного социального страхования (социального налога) увеличили на 1%. В итоге с 2018 года общая ставка обязательных платежей в стране составила 35,09% (в 2017-м она составляла 34,09%). Из них 24,09% платит работодатель, а 11% — наёмный работник.

Работник это на своей зарплате не ощущает, так как в трудовом договоре указана сумма зарплаты, не включающая ту часть социальных налогов, которую платит работодатель. В то же время из указанной в трудовом договоре брутто-зарплаты работника вычитаются страховые взносы в объеме 11%.

Армения: работник отчисляет 2,5% от доходов

Работник выплачивает страховой взнос в 2,5% от дохода. Государство перечисляет 7,5% из средств бюджета, наниматель ничего не платит. До июля платёж вносился следующим образом: 5% отдавал работник, ещё 5% — работодатель.

Тем временем в Армении хотят ввести обязательное медицинское страхование.

Беларусы могут самостоятельно рассчитать свою будущую пенсию на сайте соцзащиты на онлайн-калькуляторе. Подсчеты будут примерными, но они помогут узнать, какие приблизительно выплаты будут на заслуженном отдыхе.

FINANCE.TUT.BY посмотрел, большая ли разбежка у представителей разных профессий. Мы также посчитали, сколько белорусы в среднем перечисляют в ФСЗН за свою трудовую жизнь, сколько получают обратно через пенсии и какую сумму могли бы накопить к выходу на заслуженный отдых, если откладывали отчисления, которые сейчас направляют в фонд.

«Зачем стараться работать, если пенсия от этого не сильно вырастет»

На несовершенство пенсионной системы в Беларуси указывает бывший министр экономики Беларуси, почетный председатель Бизнес-союза предпринимателей и нанимателей имени профессора Кунявского Георгий Бадей.

— У нас уравнительные пенсии. Те, кто получал условно 100 рублей и, может быть, в 10 раз больше работал и уплачивал налогов в 10 раз больше, получают примерно одинаковую пенсию. Это большой недостаток нашей пенсионной системы, — отмечает экс-министр. — Проблема в том, что нет стимулов. Зачем же мне тогда стараться работать и больше вкладываться в пенсионную систему, если пенсия от этого не сильно вырастет. Уравниловка лишает мотивации работать.

По мнению Георгия Бадея, в Беларуси нужно «в корне менять» пенсионную систему.

— Не корректировать, а именно в корне менять. Отказываться от уравниловки, надо дифференцировать выплаты, — говорит экс-министр. — В 2013 году наш союз разрабатывал и подготовил свою концепцию пенсионной реформы, в которой прописали также и возможное введение накопительной системы. Предложения направили не только в Минтруда, но и в национальный совет по социально-трудовым вопросам, в котором присутствуют представители правительства, наниматели и профсоюзы.

При этом экс-министр обращает внимание на то, что «идеальных пенсионных систем не бывает».

На сколько пенсия банкиров больше, чем аграриев

Чтобы посмотреть, как в Беларуси отличаются пенсии, мы рассчитали на онлайн-калькуляторе выплаты для представителей разных профессий: программиста, работника культуры, агрария, госуправленца, банкира и специалиста, которому платят минимальную зарплату (305 рублей).

Для расчета пенсии мы взяли средний стаж работы — 33 года для женщины и 38 лет для мужчины. Второй важный показатель для расчета пенсии — индивидуальный коэффициент заработка. Для расчета месячного коэффициента берется зарплата работника до уплаты налога (то есть «грязными») и делится на среднюю зарплату по стране в этом же месяце.

Чтобы сделать примерные расчеты, мы взяли среднюю майскую зарплату в 944 рубля и зарплаты представителей конкретной сферы деятельности. Представим, что все последние 24 года перед выходом на пенсию (такой период сейчас берется для расчета пенсии) зарплаты этих работников были примерно в таком же процентном соотношении к средней по стране.

У работника с минимальной зарплатой пенсия будет 217 рублей, у работника культуры — 233 рубля, агрария — 271 рубль, госуправленцев — 345 рублей, банкиров — 365 рублей. Такие выплаты будут у неработающих на заслуженном отдыхе белорусов (при стаже работы для женщины 33 года, для мужчины — 38 лет). У тех, кто продолжит трудиться на заслуженном отдыхе, пенсии будут ниже.

Интересная ситуация с пенсиями программистов. Так, компании, которые входят в ПВТ, уплачивают взносы с ФСЗН не со всей своей зарплаты работников, а только со средней по стране. То есть пенсии этим работникам рассчитываются исходя из средней получки, индивидуальный коэффициент заработка у них составляет 1.

На то, что из-за льгот для компаний — резидентов ПВТ бюджет ФСЗН не получает значительную сумму денег, обращают внимание в Госконтроле.

К примеру, в мае средняя зарплата у ИТ-работников составила 3717 рублей. Если бы программисты платили взносы в ФСЗН со всего заработка, то индивидуальный коэффициент заработка составил бы около 4. В таком случае пенсия у неработающих на заслуженном отдыхе была бы около 466 рублей.

К слову, у программистов, которые работают не в компаниях-резидентах ПВТ, соотношение зарплаты и будущей пенсии составляет около 9%. У тех, кто получает минималку, — около 71%.

Сколько денег за всю жизнь вносят в ФСЗН, а сколько получают обратно через пенсии?

Работник отчисляет в ФСЗН 1% от своей зарплаты, еще 34% от фонда заработной платы уплачивает наниматель (28% от заработка работника на пенсионное страхование и 6% на соцстрахование). Если взять среднюю майскую зарплату, то при трудовом стаже мужчины в 38 лет набежит около 125 тысяч рублей, а при стаже работы у женщины в 33 года получится около 108 тысяч рублей. Это непосредственно суммы, которые идут на пенсионное страхование, без учета отчислений на соцстрахование.

При этом получают обратно белорусы в виде пенсий гораздо меньшие суммы, чем вносят в ФСЗН.

В 2017 году ожидаемая продолжительность жизни в Беларуси составила 74,4 года: мужчин — 69,3 года, а женщин — 79,2 года. Возьмем эти данные за исходные. В этом году после очередного повышения пенсионного возраста мужчины выходят на заслуженный отдых в 61 год, а женщины — в 56 лет. Напомним, право на трудовую пенсию по возрасту на общих основаниях имеют мужчины при общем стаже работы не менее 25 лет, женщины при общем стаже работы не менее 20 лет при достижении общеустановленного пенсионного возраста.

Получается, что мужчины в среднем получают пенсию 8,3 года, а женщины — 23,2 года.

Средний размер назначенных пенсий в Беларуси в мае составил 341 рубль. Если сделать приблизительные и грубые расчеты, то мужчины за 8,3 года могут получить около 34 тысяч рублей, а женщины за 23,2 года — около 95 тысяч рублей.

То есть среднестатистический белорус «подарит» государству около 91 тысячи рублей, а белоруска — около 13 тысяч рублей.

Выход есть? Сколько денег накопили бы к пенсии белорусы, если бы платили взносы как ИП?

По особой схеме уплачивают взносы в ФСЗН индивидуальные предприниматели. Минимальная сумма, которые предприниматели должны внести в фонд, составляет 35% от минимальной зарплаты — 29% на пенсионное страхование + 6% на социальное страхование. К примеру, за 2017 год — 1113 рублей (или по 92,75 рубля в месяц). Для расчета за прошлый год берется минимальная зарплата в 265 рублей (с 1 января этого года она выросла до 305 рублей).

При этом при желании ИП, которые озадачены размером своей будущей пенсии, могут платить взносы больше 35% минималки. Сумму, с которой делать взносы, в таком случае они определяют самостоятельно в зависимости от своей выручки. Однако большинство ИП — около 95% — делают отчисления в ФСЗН по нижней планке.

Представим, что всем белорусам предоставили право делать пенсионные и социальные отчисления по такой же схеме, как и индивидуальным предпринимателям. Платить взносы в ФСЗН с минимальной зарплаты, а остальные средства вкладывать, к примеру, в страховки по дополнительной пенсии.

Так, сейчас со средней зарплаты на пенсионные взносы уходит около 274 рублей (если учесть отчисления самого работника и нанимателя). ИП отчислят с минимальной зарплаты в 305 рублей именно на пенсионное обеспечение почти 89 рублей. Если бы всем белорусам разрешили платить пенсионные взносы в ФСЗН с минималки, то у работника со средней зарплатой освободились бы 185 рублей в месяц.

Если эти «лишние» деньги перечислять на открытый счет в страховой компании на дополнительную пенсию, то пожизненная пенсия у мужчин будет чуть больше 1400 рублей в месяц (при отчислении в страховую в течение 38 лет), а у женщин — около 1080 рублей (при отчислении в течение 33 лет).

Какую прибавку можно получить к пенсии, если откладывать по 100 рублей в месяц?

Мы рассмотрели несколько основных доступных для белорусов вариантов, как накопить себе на дополнительную пенсию. Это договор страхования, банковский вклад, а также вложения в недвижимость — жилую или коммерческую.

Мы рассчитали, какую прибавку к пенсии можно получить, если ежемесячно откладывать по 100 рублей в течение 10, 20 и 30 лет, то есть примерно десятую часть от «заветной» тысячи рублей. При этом выделили три варианта, как сохранить и приумножить откладываемые на старость деньги:

постоянно пополнять банковский депозит, а потом жить на накопленные деньги;

оформить пенсионную страховку и получать ежемесячные выплаты от страховой компании после выхода на пенсию;

собирать деньги на банковском депозите, а перед уходом на пенсию купить на них квартиру и жить за счет ее сдачи в аренду.

Оговоримся сразу: наши расчеты носят справочный характер, они оценочные. Мы показываем возможные варианты накопить себе на дополнительную пенсию и приводим примерные расчеты. К примеру, в расчетах мы не учитывали инфляцию, колебания цен на рынке недвижимости и другие факторы.

А для банковских вкладов мы использовали среднюю на апрель этого года ставку по безотзывным вкладам в рублях сроком больше трех лет для физлиц — 11,3%. То есть в конкретном банке в данный момент эта ставка может быть заметно выше.

Расчеты, которые мы приводим в инфографике ниже, сделали с учетом того, что после выхода на пенсию мужчина разделит свои накопления на 15 лет, женщина — на 20 лет.

При этом, если откладывать на квартиру по 100 рублей при текущем уровне цен, то за 10 лет накопить на заветные квадратные метры не удастся. Поэтому для этого варианта мы сделали расчеты только за 20 лет (за это время получится собрать на однокомнатную квартиру в Гомеле) и за 30 лет («однушка» в Минске). Плюс такого варианта — у вас всегда остается сама квартира.

При наших расчетах вышло, что один из самых денежных вариантов накопить на вторую пенсию — вкладываться в недвижимость. В таком случае к средней пенсии, которая сейчас немногим меньше 350 рублей, будет ежемесячная прибавка, по грубым подсчетам, в 500 рублей.

Но минус с вариантом с недвижимостью — это нужно начинать как можно раньше, чтобы хватило денег на покупку квартиры. При этом не нужно забывать, что при таком варианте придется тратить время на поиск арендаторов, вкладываться в ремонт. «Стоимость ремонта может негативно сказаться на усредненной доходности объекта недвижимости на более длительном промежутке времени», — отмечает финансовый аналитик Исследовательской группы BusinessForecast.by Александр Муха.

— При вложении в недвижимость надо индивидуально рассматривать сделку, помещение и как вы будете эксплуатировать. Смысл в том, что — почему бы и нет. У нас принято покупать квартиры. А почему не посмотреть в сторону коммерческой недвижимости? — отмечает финансовый аналитик Александр Муха. — Нежилое помещение какое-нибудь. Пусть оно будет меньше по площади, но и порог входа ниже, чем купить квартиру. Ведь офисы бывают разной площади. Не исключено, что вложение в коммерческую недвижимость могут обеспечить на длительном горизонте больше доходность, чем банковские вклады. При этом у вас остается в собствености сам объект недвижимости, и если он расположен в хорошем месте, то он обладает хорошей ликвидностью на вторичном рынке, при необходимости его можно продать, при этом доходность может быть даже выше, чем по банковским вкладам или даже по корпоративным облигациям и акциям.

«Важно рассчитывать не только на пенсию от государства»

Александр Муха отмечает, что не помешает диверсифицировать структуру инвестиционного пенсионного портфеля — то есть вкладывать деньги по нескольким направлениям. Делать это нужно как в разрезе основных валют, так и в разрезе отдельных инвестиционных инструментов, чтобы добиться оптимального соотношения надежности и доходности вложений.

— Не кладите все яйца в одну корзину, — говорит эксперт. — Более аккуратно и взвешенно подходите к своим доходам. Хочется где-то на широкую ногу пожить. Какую-то часть средств откладывать от поступающих доходов и распределять по тем инструментам. На выходе, помимо основной пенсии, иметь доход с инвестиций, пусть он будет и не заоблачным, а совпадать с выплатами государства, но у пенсионеров будут более широкие возможности с точки зрения покупки лекарственных средств, пользования медуслугами, приобретения более качественных продуктов.

Эксперт считает, что необязательно с самого начала трудовой деятельности откладывать часть денежных средств и стараться грамотно ими управлять, чтобы была интересная доходность при адекватном уровне риска.

При этом эксперт убежден, что в Беларуси пора модернизировать пенсионную систему.

— Нужно двигаться в сторону комбинированного варианта, который на определенном отрезке будет сочетать в себе действующую солидарную пенсионную систему и накопительную. Вторая система предполагает индивидуальный накопительный счет, эти средства могут передаваться по наследству. Это в большей мере мотивировало бы граждан формировать пенсионные накопления, которые были бы хорошим подспорьем при выходе на пенсию, — отмечает финасовый аналитик. — Белорусам сегодня важно рассчитывать не только на пенсию от государства, которая предусмотрена действующим законодательством, но и дополнительно все-таки тоже формировать инвестиционный портфель в течение жизни, чтобы при выходе на пенсию, а может, даже и раньше, генерировать какие-то денежные поступления.

Среди прочего, по мнению Александра Мухи, при реформировании системы «важно впустить на рынок негосударственные пенсионные фонды, чтобы были компании, которые управляют пенсионными накоплениями граждан, обеспечивают защиту от инфляции, обеспечивают доходность, чтобы средства не обесценились на длительном горизонте времени».

Читайте также: