Гарантированный пенсионный план что это
Опубликовано: 18.05.2024
Правительство в очередной раз готовит людям предложение, от которого сложно будет отказаться — ГПП (гарантированный пенсионный план). Это альтернатива накопительной части пенсии, которая сейчас заморожена. Последнее нововведение разрешает гражданам забрать свои пенсионные средства разом, что может составить несколько миллионов. Однако с этой суммы придётся уплатить налог, что противоречит льготам, которые обещает программа.
Новая старая программа
Перед разработчиками стояла задача — сделать рабочую схему накоплений с учётом прошлых ошибок и мирового опыта. При этом удовлетворить власть, не разозлить народ и не разорить бюджет.
Все помнят навязчивых продавцов пенсий. Фото: autogar.ru
В итоге проект не предлагает нам ничего революционного. Ранее мы подробно рассказывали о ГПП. Здесь напомним об основных отличиях от предыдущей программы. Новую сделали добровольной, что правильно. Люди бы не поняли принуждения и пошли возмущаться. Серые зарплаты потемнели бы ещё больше.
При разработке пришлось решить ещё одну проблему — как сократить потери во время инвестирования и дать гарантии. В итоге накопления будут застрахованы, а НПФ станет отчитываться о результатах инвестирования. Накопления не пропадут, поскольку при любых проблемах с НПФ агенство страхования вкладов вернёт деньги, но без учёта доходности.
Чтобы сделать программу привлекательной, ввели налоговые льготы. При этом разработчикам надо было соблюсти баланс и не завышать их, чтобы не создавать нагрузку на бюджет. Работодатель может софинансировать накопления и тоже получить налоговые льготы.
Посчитаем
Ежемесячные отчисления 6% от зарплаты в течение всей трудовой карьеры — это сколько? Давайте считать.
Исходные данные:
- зарплата — 40 000 рублей (средний показатель по России);
- ежегодная индексация зарплаты — 3% (средний показатель инфляции);
- отчисления — 6% (максимально возможные отчисления);
- индексация накоплений — 3% (минимальные гарантированные начисления должны быть не ниже инфляции);
- общий трудовой стаж — 42 года (с 23 до 65 лет).
В итоге, за весь период мы получаем сумму 2 433 136 рублей. Ежемесячные выплаты в течение 20 лет — 10 138 рублей плюсом к страховой пенсии.
Все трудовые накопления можно получить одним платежом. Фото: m. news. yandex.ru
Заметим, что мы взяли зарплату в 40 000 рублей, хотя в некоторых регионах средняя зарплата 20 000 рублей. При таком раскладе разовые выплаты будут около миллиона, а ежемесячная прибавка к пенсии — 5000 рублей. Даже сейчас грустно об этом думать.
Лучше рассмотреть разные инструменты инвестирования, не останавливаясь на государственной программе.
Льготы оставьте себе
Сначала получи льготы, а потом плати налоги. Фото: blotter.ru
Максимальные отчисления на ГПП - 6% от зарплаты. В качестве льгот предложено освободить эту сумму от НДФЛ. В итоге получается, что экономия — всего лишь 0,78% от ежемесячного дохода. Средняя зарплата по России 40 000 рублей, значит, льгота составит 3744 рубля в год.
Впрочем, можно ещё воспользоваться налоговым вычетом до 120 000 рублей в год.
Однако эти деньги придётся в последствии вернуть. «Российская газета» со ссылкой на первого зампреда Центробанка Сергея Швецова пишет, что государство предлагает два варианта получения средств.
Один из них — разовая выплата, но тогда с накоплений надо будет уплатить подоходный налог. На данный момент — 13%. В нашем примере НДФЛ составит 316 308 рублей. Возникает вопрос: почему надо платить налог с собственных денег? НДФЛ - налог на доходы физических лиц. Это зарплата, выигрыши, некоторые пособия и иные поступления. Однако здесь иная ситуация. Накопительная часть пенсии — это средства гражданина, которые он добровольно отдаёт государству на хранение. Зачем тогда нужны льготы? Не проще ли сразу удерживать НДФЛ со всей суммы зарплаты, а дальше распределять. Иначе получается, что сначала ты экономишь пару тройку тысяч в год, а потом отдаёшь налог с большей суммы, на которую уже начислены проценты.
Впрочем, есть альтернатива — получать ежемесячные выплаты, которые суммируются с основной частью пенсии. По стандартному варианту выплаты будут делаться 15−20 лет, но каждые два года план будет продлеваться ещё на два года, поскольку продолжительность жизни растёт. Если же пенсионер не дождётся окончания выплат, то остаток могут получить наследники. Надо ли им выплачивать НДФЛ - не уточняется.
Пенсию можно завещать. Фото: nexona.ru
Это базовые условия. НПФ могут предлагать свои планы, более выгодные.
Кому выгодна программа?
Программа пенсионных накоплений возможна, но государству придётся восстанавливать доверие к ней. Пока же люди с низким доходом и невысокой финансовой грамотностью не заинтересованы в отчислениях. Им жалко отдавать 6% от зарплаты, поскольку надо платить ипотеку и кормить детей. К тому же, как мы посчитали, прибавка к пенсии не столь велика.
Люди же с доходом выше среднего ищут другие варианты накоплений. Например, индивидуальных инвестиционных счетов открыто уже около миллиона. Здесь тоже есть налоговые льготы и при этом бОльшая доходность и возможность маневрировать при управлении средствами.
Не будем торопиться с выводами относительно ГПП. Предполагается, что программа заработает в середине 2021 года. Возможно, к этому времени появятся дополнения, которые повысят доверие к накоплениям и сделают их привлекательными.
Минтруд вернул на доработку законопроект о новой системе накопительный пенсии, над которым Минфин и ЦБ работали с 2016 года и осенью 2019 года наконец опубликовали для общественного обсуждения.
Самый первый вариант тогда еще "индивидуального пенсионного капитала" (ИПК) предполагал, что россиян будут подписывать на него автоматически. Но против высказались и социальный блок правительства, и президент России Владимир Путин. Проект переписали под полностью добровольное участие и сменили название. В итоге он стал "гарантированным пенсионным планом", который может заработать с 1 января 2022 года (первоначально Минфин рассчитывал запустить его уже с 2021 года). Разбираемся, что о нем уже известно.
Для начала — а в чем разница между страховой и накопительной пенсией?
В России действует распределительно-накопительная пенсионная система. То есть формально пенсия граждан делится на страховую и накопительную части.
Страховая пенсия формируется в баллах — пенсионных коэффициентах, а реальные деньги идут на выплаты нынешним пенсионерам. Такая схема называется системой солидарности поколений — предполагается, что вам в будущем страховую пенсию будут выплачивать из взносов ваших детей и внуков.
Количество баллов зависит от уплаченных взносов и трудового стажа, объясняют в Пенсионном фонде РФ (ПФР). Рассчитать примерный размер страховой пенсии можно в официальном калькуляторе.
Накопительная часть — это деньги, которые копятся на специальном лицевом счете или на отдельном счете в негосударственном пенсионном фонде (НПФ).
Пенсия формируется из страховых взносов — 22% от заработной платы сотрудника, которые работодатель из своих средств перечисляет в ПФР. До 2014 года эти 22% распределялись между страховой (16%) и накопительной пенсией (6%).
Разве накопительную пенсию не заморозили как раз в 2014 году?
Действительно, с 2014 года власти заморозили накопительную часть, и теперь все отчисления (22% от заработной платы) идут на формирование страховой пенсии. То есть количество начисленных баллов больше, чем при отчислении 16%, как было раньше. С конца 2018 года мораторий продлили до 2021 года и собираются продлить еще на год.
Так что сейчас у граждан остается та часть, которую они успели накопить до 2014 года, и она увеличивается за счет инвестиционного дохода — тех денег, что НПФ зарабатывает для вас, размещая ваши же накопления на рынке. Также накопления меняются и у тех, кто:
- До конца 2014 года вступил в программу государственного софинансирования. Ее участники вносят деньги на накопительную пенсию, а государство эти взносы удваивает — но только в пределах от 2 до 12 тыс. в год.
- Направляет материнский капитал на формирование накоплений. В этом случае женщина вправе в любой момент передумать и использовать эти деньги для других целей, предусмотренных законом.
- Самостоятельно делает дополнительные взносы в НПФ.
Что предлагает новая система? Как к ней будут подключать?
Основная цель ГПП не изменилась — власти хотят дать россиянам возможность за счет личных взносов копить на будущую пенсию. А главная особенность системы — исключительно добровольное присоединение.
Чтобы стать участником ГПП и начать копить, работник должен будет подать заявку "пенсионному оператору". Это централизованная система, которая займется администрированием взносов граждан и будет вести реестр участников ГПП.
Сделать это можно будет в МФЦ, через портал госуслуг или работодателя — тому для этого понадобится согласие работника. В заявлении нужно будет указать ФИО, СНИЛС, выбранный негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и какую часть зарплаты вы хотите отчислять.
Как и сейчас, граждане смогут в любой момент поменять выбранный фонд. Но, по нынешнему законодательству, если менять фонд чаще чем раз в пять лет, то вы теряете инвестиционный доход за неоконченную пятилетку.
Договор об участии в ГПП будет считаться заключенным после того, как гражданин начнет фактически перечислять деньги.
Сколько нужно будет отчислять денег? Есть ограничения? И можно ли перестать это делать?
Перечислять в ГПП можно будет сколько угодно средств — хоть всю зарплату. Это вы решаете сами. Размер взносов можно установить либо в процентах от зарплаты, либо в абсолютном выражении (точной сумме). При этом можно сколько угодно раз менять ставку отчислений.
Кроме того, проект предусматривает период охлаждения — можно отказаться от участия в ГПП в течение полугода после первого взноса. Деньги в этом случае полностью вернут.
А что произойдет с теми накоплениями, которые появились у меня до 2014 года?
Все имеющиеся накопления в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) можно будет перевести в ГПП и дальше пополнять за счет новых взносов. При этом, если гражданин захочет перевести деньги в рамках одного НПФ, то он сможет сделать это сразу же. А вот в другой НПФ или из в ПФР в НПФ накопления поступят только через пять лет после подачи заявления, текущие же взносы сразу перейдут в новую организацию. Об этом рассказал первый зампред ЦБ Сергей Швецов.
А можно и не переводить, тогда средства накопительной пенсии выплачиваются тремя способами:
- В виде единовременной выплаты. Может быть назначена, только если сумма накоплений составляет до 5% от получаемой страховой пенсии.
- В виде срочной выплаты. На нее могут рассчитывать участники программы государственного софинансирования. Они могут сами определить, в течение какого времени получать выплату, но не меньше десяти лет. То есть срочная выплата = сумма накоплений / выбранное количество месяцев (не меньше 120).
- В части пенсии, которая выплачивается пожизненно. В этом случае ежемесячная сумма выплат = накопления / период дожития. Этот период ежегодно меняется, и в 2019 году равен 252 месяцам (21 год). В 2020 году он увеличится еще на шесть месяцев.
Несмотря на изменения пенсионного возраста в 2018 году, накопительную часть можно, как и прежде, получать с 55 и 60 лет — для женщин и мужчин соответственно.
Пенсия еще очень нескоро, а случиться может что угодно. Власти как-то обеспечат сохранность средств? Что будет, если у НПФ отзовут лицензию?
Средства ГПП будут застрахованы в Агентстве по страхованию вкладов (АСВ). И если несостоятельный НПФ лишится лицензии, то власти компенсируют всю сумму поступивших взносов, на инвестиционный доход защита не распространяется.
Кроме того, власти вновь предусмотрели механизм, как гарантировать участнику ГПП безубыточность накоплений. Для этого НПФ должны будут фиксировать сумму накоплений на счете не реже одного раза в пять лет. Они делают так и сейчас. Этот неснижаемый остаток складывается из суммы, зафиксированной за предыдущие пять лет, плюс новые взносы, плюс заработанный доход. То есть даже если фонд вкладывал деньги неудачно и получил убытки от инвестиций, то по итогам пяти лет на счету человека все равно должна оказаться сумма не меньше той, что была в начале периода. Разницу НПФ компенсирует из своих денег.
А что если что-то случится со мной? Вдруг я заболею или того хуже?
Система ГПП предполагает возможность досрочно получить накопления в случае тяжелой жизненной ситуации — болезни, которая считается социально-значимой.
Кроме того, неизсраходованные средства ГПП будут наследоваться на общих основаниях. А вообще накопительную часть пенсии можно получить в наследство или завещать уже сейчас. Мы писали, как это можно сделать.
А будут ли какие-нибудь льготы за участие в ГПП?
Да, власти пообещали налоговые льготы. Так, участники ГПП смогут не платить НДФЛ (13%) с перечисленных в систему денег, но только если взнос будет не больше 6% от его дохода.
На цифрах это выглядит примерно следующим образом. Возьмем зарплату 100 тыс. рублей. Работник платит с нее 13 тыс. рублей НДФЛ. Он решил направлять в ГПП по 5 тыс. рублей каждый месяц. Это 5% дохода — в ограничение укладывается. И значит, НДФЛ будет рассчитываться не от 100 тыс., а от 95 тыс. и будет равен 12 350 рублям.
Льготы получат и работодатели. Они могут софинансировать накопительную пенсию работника и вычитать эти расходы из базы по налогу на прибыль. Всего, по подсчетам Минфина, льготы обойдутся государственному бюджету в 10 млрд рублей до 2030 года.
Как будут выплачивать накопительную пенсию по ГПП?
По гарантированному пенсионному плану деньги можно будет получить:
- В виде пенсионной выплаты, назначаемой на 15-20 лет. В этом случае ежемесячная сумма выплат = накопления / 180-240. Ее можно будет получить либо при наступлении пенсионного возраста, либо через 30 лет после начала уплаты взносов. Смотря, что случится раньше. Это базовый вариант выплат — предполагается, что участникам дадут право выбрать и другие варианты.
- В виде единовременной выплаты. Однако, в этом случае придется заплатить подоходный налог — сейчас 13%, уточнил Сергей Швецов.
- В виде досрочной выплаты — для оплаты лечения тяжелого заболевания. Для этого нужно будет подтвердить болезнь и расходы.
А если я не вступлю в ГПП? Буду получать меньше?
Если не вступать в ГПП, то получать будете только страховую пенсию и ту, что успели накопить до 2014 года, с учетом инвестиционного дохода. Это если не будет новых изменений в пенсионной системе.
При прочих равных очевидно, что если никак дополнительно не копить на пенсию, вы будете получать меньше тех, кто это так или иначе делал. Но если вы найдете или уже нашли другой способ накопления — мы рассказывали о некоторых возможных, то сложно однозначно сказать, насколько ваша пенсия будет меньше или больше той, что получится с учетом выплат по ГПП. Все зависит от инфляции, ситуации на рынках и личной стратегии — во что и как вы вкладываете деньги на протяжении жизни.
Еще о том, как жить на пенсии, увеличить ее и не потерять накопления, мы обсуждали в нашем подкасте "По карману".
«Клерк» Рубрика Пенсии
Министерство финансов и ЦБ выдвинули на общественное обсуждение новый пенсионный план, в рамках которого гражданам предлагается самостоятельно копить на будущую пенсию. Какая роль отводится государству в новой схеме и какие сюрпризы ожидать от этой инициативы, разбирается Zaim.com.
В чем суть гарантированного пенсионного плана
Далее представим ключевые положения гарантированного пенсионного плана:
- Каждый гражданин абсолютно добровольно сможет отчислять ежемесячно любую сумму на специальный счет с целью накопления на будущую пенсию. Причем сумма отчислений может изменяться неограниченное количество раз.
- Делать отчисления сможет как сам гражданин, так и его работодатель.
- Специальный счет можно будет открыть в НПФ, который является участником ГПП.
- Накопленные средства можно будет снять через 30 лет после первого отчисления или в случае серьезной болезни. Все свои накопления можно завещать.
- От участия в программе можно будет отказаться в течение полугода после присоединения. Однако забрать деньги можно будет на условиях НПФ, а какие условия выставит фонд, неясно (явно не в ущерб себе).
- Участникам ГПП будут предусмотрены льготы. Для граждан – отмена НДФЛ на отчисления, которые меньше 6% от дохода, и в противном случае (если отчисления более 6%) возможность получения налогового вычета. Для работодателей – снижение базы налогообложения.
- Государство обязуется индексировать вклады с учетом инфляции и застраховать их в АСВ.
- Средства из накопительной части можно будет перевести на счет ГПП.
Что не продумано в ГПП?
В стране, где люди за свою жизнь несколько раз теряли все свои накопления. А с учетом того, что пенсионный возраст был повышен совсем недавно (эта новость была очень болезненно воспринята обществом), а накопительная часть пенсии заморожена, привлечь население к ГПП будет очень сложно.Самое интересное, что эта система, по мнению большинства специалистов, практически никому не интересна. Для населения с низкими доходами отказаться от части зарплаты будет очень сложно, учитывая еще и кредитные нагрузки. А для населения с хорошими и высокими заработками имеются возможности инвестирования в другие инструменты с различной доходностью, рисками и ликвидностью.
Обещать – не значит исполнять
Однако даже если государство и сможет обеспечить возврат денежных средств в указанном порядке, то появляется другой вопрос – а что от них останется?Но программа все-таки имеет и положительные моменты. Один из самых существенных плюсов ГПП – это ее необязательность. То есть человек сам решает, как ему копить на свою пенсию и копить ли вообще.
Однако Игорь Файнман, финансовый советник, полагает, что добровольные отчисления для граждан, далеких от управления личным капиталом, – это возможность сохранить часть средств и чувствовать себя на будущей пенсии более защищенными.
Некоторые эксперты считают, что необходимо отменить все пенсионные отчисления. Однако эта идея является экономически нецелесообразной. Страховая часть пенсии идет на выплаты нынешним пенсионерам. И это вполне нормальная практика во всем мире, когда нынешнее работоспособное поколение «содержит» пенсионеров.
В каком виде будет принят ГПП, пока неясно. Если программу все-таки утвердят, работать она начнет с 2021 года.
Минфин и ЦБ придумали, как накопить на пенсию тем, кто не рассчитывает на государство. Новую программу назвали гарантированным пенсионным планом. Упрощенно это выглядит так: вы платите взносы в фонд, а в старости получаете доплату к обычной пенсии. Пока копите, государство дает вам какие-то бонусы и вроде бы обещает, что накопления не пропадут, не сгорят и не заморозятся.
Пока это не закон и даже не законопроект: его опубликовали, но не рассматривали и не принимали. Может быть, этот документ никогда не станет законом. А если и заработает, то не раньше 2021 года. Но если интересно, что именно придумал Минфин и как это может повлиять на пенсию, вот разбор предложений по документам. Посоветуйте в комментариях, как можно улучшить этот закон и что поможет получать достойную пенсию.
Главное о ГПП
Гарантированный пенсионный план похож на программу негосударственных пенсий. Но теперь схема немного удобнее. Однако к предложениям все еще слишком много вопросов.
Вот основное о новой схеме:
- Гарантированный пенсионный план будет добровольным. Всех участников внесут в реестр.
- Сумму взносов можно установить самостоятельно — фиксированную или в процентах от дохода.
- Взносы поступят в НПФ из специального списка, в который войдут фонды, допущенные к участию в новой схеме. НПФ создадут резервы для выплат. АСВ гарантирует компенсации, если что-то пойдет не так.
- Работу НПФ будет контролировать государство. Но непонятно, какие гарантии это даст тем, кто 30 лет будет платить взносы.
- Деньги можно будет забрать только в течение полугода после первого взноса. Можно делать паузы в выплатах — максимум на пять лет.
- НПФ можно менять когда угодно. Пенсию может платить не тот фонд, который получал взносы.
- Выплаты к пенсии назначат в 60 или 65 лет. Или через 30 лет уплаты взносов.
- При болезни можно получить досрочную выплату на дорогое лечение.
- Накопления переходят наследникам.
Что такое гарантированный пенсионный план?
Гарантированный пенсионный план (ГПП) — это новая пенсионная схема. Она заключается в том, что будущие пенсионеры сами добровольно отчисляют взносы для своей пенсии. Эти взносы попадают в специальный фонд, а сам будущий пенсионер — в реестр. За фондом и реестром следит государство. Взносы копятся в фонде, а когда приходит время, за их счет начинают платить прибавку к пенсии.
Деньги на будущую пенсию участники новой схемы платят добровольно. А еще за них это могут делать работодатели. Причем сумма дохода, с которой можно начислять взносы, не ограничена.
В рамках гарантированного пенсионного плана государство якобы уже точно-преточно сохранит деньги и проследит, чтобы они не заморозились и дошли до пенсионеров, которые копили себе на старость. Но это по документам. Приходите в комментарии обсуждать, какие сложности могут быть на практике и стоит ли верить очередным обещаниям государства. В этом разборе — только теория, то есть то, что предлагают изменить в законах для пенсионных накоплений нового уровня.
Кто участвует в системе ГПП
В новой пенсионной системе будет четыре субъекта:
- Участники — это люди, которые или за которых вносят деньги на будущую пенсию. Всех участников внесут в общий реестр.
- Работодатели — компании и ИП, которые отчисляют взносы для накоплений на пенсию своих сотрудников именно по новой схеме ГПП.
- Фонды-участники — это негосударственные пенсионные фонды, которым разрешили собирать деньги для новой схемы.
- Пенсионный оператор — структура, которая за всем этим следит, ведет реестр и оказывает услуги фондам.
Как стать участником ГПП
Чтобы участвовать в новой системе накоплений на пенсию, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом. Внимание: не с Пенсионным фондом России, а с теми структурами, что и сейчас собирают деньги для пенсионных накоплений. Сейчас и без нового закона кто угодно может заключить договор и делать взносы на будущую пенсию вдобавок к обычной государственной. Такие фонды должны быть акционерными обществами.
Важно, чтобы каждый участник обязательно попал в реестр. В реестр попадают по заявлению, которое отправляют пенсионному оператору через госуслуги. Внести человека в реестр может и работодатель, если сотрудник его попросит. В ответ придет уведомление: «Вы в реестре».
Доступ к реестру будут иметь фонды, которые собирают взносы, ЦБ, налоговая, нотариусы и суды.
Как заключить договор ГПП
Договор предлагают заключать путем присоединения к пенсионным правилам — это упрощенная схема. Примерно так заключают договоры с операторами связи или страховыми компаниями. То есть стороны не обсуждают условия договора: есть правила, устраивает — присоединяйтесь наравне со всеми и на тех же условиях.
В случае с пенсионной схемой присоединением будет считаться уплата первого взноса. При желании договор можно расторгнуть по заявлению. Все функции для присоединения, смены фонда и расторжения договора обещают сделать на госуслугах.
Как платить взносы по новой схеме
Каждый участник пенсионного плана сам решает, сколько взносов будет платить. Это может быть фиксированная сумма — например 1000 рублей в месяц. Или процент от дохода: например, работодатель будет отчислять 5% от зарплаты в фонд.
Размер взносов отражается в реестре. Сумму можно менять. Когда подойдет время получать пенсионные выплаты, уплата взносов прекращается.
Участники могут приостанавливать перечисления — то есть выставить ставку 0%. Таких периодов может быть несколько, но каждый не дольше пяти лет.
А еще можно расторгнуть договор и забрать взносы — но не позже чем через полгода после первого платежа. Фонд вернет всю сумму в течение трех рабочих дней. В законе написано, что возвращается именно вся сумма взносов, а про доход, который принесли эти взносы, ничего нет. Если полгода прошли, просто так забрать взносы уже не получится. Придется ждать пенсии.
Как выбирать и менять фонд для уплаты взносов
Фонд предлагают выбирать при регистрации в реестре участников. Вероятно, появится какой-то отдельный сервис, или возможность выбора будет только на госуслугах. При регистрации предложат выбор из списка фондов с правом собирать пенсионные накопления в рамках ГПП. Там же предусмотрят возможность поменять фонд. Это можно будет сделать в любое время по истечении полугода после уплаты первого взноса и до того, как будут назначены пенсионные выплаты.
Платить пенсию может другой фонд — не тот, куда вносили деньги. То есть резервы формировали в одном месте, а за прибавкой к пенсии пришли в другой. Если отдельного заявления на выбор фонда для выплат нет, платить будет тот, что получал взносы.
Если участник ГПП хочет сменить фонд, куда платит взносы, все накопленное передается в новый фонд. Такая же ситуация будет, если с фондом что-то не так — например его ликвидировали. Деньги обещают передавать с учетом результата инвестирования — то есть дохода от размещения накоплений.
Как государство гарантирует сохранность накоплений
Негосударственные фонды, которые принимают взносы, будут формировать гарантийные резервы. То есть они собирают деньги с участников ГПП, а потом часть взносов переводят в общий котел — фонд гарантирования пенсионных накоплений. Примерно так работает система страхования банковских вкладов. Если с одним фондом что-то случится, из резерва возьмут деньги на выплаты его клиентам. Тут примет участие то же самое Агентство по страхованию вкладов, которое платит возмещение вкладчикам банков.
Если фонд сработал в минус — то есть разместил накопления, но ничего не заработал и даже потерял, — он обязан возместить эти убытки за свой счет. То есть участники ГПП как бы ничем не рискуют: они точно получат назад всю сумму взносов.
Как фонды заработают на этой схеме
Фонды, которые будут собирать пенсионные взносы по ГПП, получат вознаграждение за свой нелегкий труд. Размер вознаграждения регулируется государством. Точную его сумму фонды установят в правилах, с которыми нужно будет согласиться при регистрации в реестре.
Доход фондов состоит из двух частей:
- Фиксированной — она не зависит от результата инвестирования. Эта часть не может быть больше 0,75% от пенсионных резервов или суммы взносов в гарантийный фонд.
- Переменной — это часть дохода от размещения накоплений участников. Максимальный размер — 15% от инвестиционного результата.
Как будут платить прибавку к пенсии
Участникам новой пенсионной схемы положены такие виды выплат:
- Пенсионная выплата.
- Досрочная выплата.
- Негосударственная пенсия.
Пенсионная выплата. Чтобы получить пенсионную выплату, нужно подать заявление. Но это можно будет сделать не когда захочется, а при одном из условий:
- при наступлении пенсионного возраста. То есть в 60 лет для женщин и 65 для мужчин. Другие условия — по стажу и баллам — тоже должны соблюдаться. Фактически участник ГПП должен получить законное право на страховую пенсию по старости, и тогда он сможет получать выплаты из накопленных взносов.
- спустя 30 лет после первого взноса.
Какой срок наступил раньше, тот и станет основанием для выплат. Если начать копить на пенсию в 25 лет, выплаты можно будет получать раньше обычной пенсии.
Размер прибавки к пенсии будут считать по формуле:
Общая сумма накоплений / 180
Если каждый месяц в течение 30 лет отчислять в фонд по 1000 Р , без учета инвестиционного дохода накопится 360 000 Р . Прибавка к пенсии по новой схеме составит 2000 Р . С учетом инвестиционного дохода, если он будет, выплата может оказаться больше.
Если окажется, что ежемесячная выплата меньше 20% социальной пенсии, всю сумму взносов могут отдать сразу.
Досрочная выплата. Если у участника ГПП социально значимое заболевание — сахарный диабет, онкология, гепатит С или ВИЧ, — можно получить досрочную выплату: раньше, чем наступит пенсионный возраст или пройдет 30 лет с уплаты первого взноса.
Эти деньги пойдут на возмещение расходов для дорогостоящего лечения. Например, если нужно сделать операцию. Так можно забрать даже всю сумму взносов. То есть, если участник ГПП 10 лет платил взносы, а потом у него нашли диабет, он сможет забрать эти накопления досрочно или получит часть суммы на оплату лечения. Право на эту выплату нужно подтверждать справками, чеками и договором. Нет документов — ждите пенсионного возраста.
Негосударственная пенсия. Условия и размер должны быть в правилах фондов. Например, это может быть пенсия на случай инвалидности. В законе о ГПП этот вид пенсии упоминается без расшифровки, с отсылкой к правилам НПФ.
Пенсионные накопления передадут наследникам
Если участник пенсионного плана умирает, деньги, которые он накопил по программе ГПП, входят в наследственную массу. То есть они достаются не фонду, не государству, а, например, жене и детям участника.
Особенности наследования накоплений по ГПП
Когда умер участник Что достанется наследникам До назначения выплаты, досрочная не в счет Вся сумма накоплений с учетом результата размещения и за вычетом досрочной выплаты После назначения любой выплаты, кроме пожизненной негосударственной пенсии Сумма накоплений за вычетом произведенных выплат После назначения пожизненной негосударственной пенсии Ничего Чтобы получить деньги из фонда, наследники должны предъявить документы о праве на наследство.
"Гарантированный" пенсионный план - это самостоятельное вложение денег в нечто такое, что имеет хоть какие-то шансы дожить до вашей пенсии. Акции крупных зарубежных компаний, драг. металлы, да хотя бы просто стабильная валюта (подсказка: это не рубль).
В очередной раз добровольно-(принудительно) отчислять деньги по очередной прекрасной схеме, чтобы эти деньги просто испарились в один момент, и всё это ради призрачной возможности получать дополнительные две копейки к абсолютно унизительной и смехотворной пенсии - это совсем сомнительная затея на мой взгляд.
Parmigiano, причем во что-то до чего так просто не дотянутся сальные ручки власть имущих.
Первое правило пенсионных накоплений: не отдавайте деньги государству.
Второе правило пенсионных накоплений: никогда не отдавайте деньги государству.
Опять придуман новый способ сравнительно честного отъема денег у граждан. Гениальность схемы конечно в последнем абзаце - почему не сделать так чтобы при выходе на пенсию человек как можно скорее отправился на тот свет, а денежки в казну. Способов этого много, думаю гос-во уже облизывается предвкушая. Ну и самый сок, конечно, что по все эти проценты по прежнему будут сверху тех 22 которые уже платятся и 6 из которых просто крадут каждый год.
А потом они придумают какой-нибудь гениальный ход типа "кто получает выплаты по ГПП, тому мы не будем индексировать государственную пенсию". И так далее, и тому подобное.
Очень много вопросов к данной системе.
1) Если выплата гарантируется АСВ, то это как бы вклад (или накопительный счёт), но притом с ворохом ограничений, как то: ОБЯЗАННОСТЬ РЕГУЛЯРНО делать ОДИНАКОВЫЕ (судя по всему) взносы, прерывать их не более чем на 5 лет. Вклад или накопительный счет не требуют регулярных взносов, тем не менее, они возможны (для некоторых вкладов), как и частичное и полное снятие.
2) В случае кризиса, краха банковской системы, введения новых санкций и т.д. и т.п. АСВ также может пострадать и даже перестать существовать. В случае со вкладом или накопительным счетом можно успеть вывести кровные из лопнувшего (или собирающегося лопнуть) банка, но в случае с ГПП все деньги вместе с АСВ превратятся в черепки.
3) В случае девальвации ваши условные накопленные 300.000 также легко могут превратиться в пыль, и пенсию вам будут назначать уже в новых рублях, а вся прибавка, которую вы кровью и потом зарабатывали 30 лет, может стать ничтожно малой или вовсе нулевой.
4) Вопрос к наследованию: если после назначения пожизненной негосударственной пенсии (то есть той самой ГПП?) получатель, скажем, умер, то наследники не получают ничего? Вклады и накопительные счета, насколько я знаю, наследники получить могут в полном объеме вместе с процентами.
5) Где доходность? Никакого гарантированного процента, как со вкладом или накопительным счетом, тут нет. Понятно, что это фонд, в котором прибыль может быть, а может нет, но если и ГПП, и вклад, и накопительный счет (допустим) гарантируются АСВ, то каким таким весомым преимуществом обладает ГПП в итоге?
6) Пенсионные накопления, в отличие от вкладов в негосударственных банках, застрахованных АСВ, подвергались замораживанию, и даже самое-самое честное-пречестное обещание правительства не трогать эти деньги не дает никаких гарантий, что этого снова не будет сделано. За 30 лет что угодно случиться может, метеорит прилетит, уровень моря повысится, да мало ли что еще.
7) Преимущество вижу только одно - невозможность без веской причины сорваться и снять все деньги. Но это как-то слабо для того, чтобы доверять свои кровные государству, учитывая долгую историю обманов и заморозок.
Пончик, много вы себе накрутили:
1) - ОБЯЗАННОСТЬ РЕГУЛЯРНО делать ОДИНАКОВЫЕ - это вы придумали. Нет такого. Вы можете платить:
* в январе 1%
* в феврале 3,5%
* в марте 7%
* в апреле 0,5%
* и т.д.тогда вас проклянёт ваш бухгалтер когда будет делать отчисления. Дальше НДФЛ не будет облагаться 6%. Второй раз бухгалтер вас проклянёт когда будет высчитывать налогооблагаемую базу - в особенности в марте (см. выше). 6% не облагаются НДФЛ, а 1% облагается - вы же в марте уплатили 7%.
Обязанности платить регулярно нет - не придумывайте!
Обязанности платить одинаково нет - не придумывайте!2) есть в нашей стране такие которые успели вывести деньги. Мужик снял деньги на операцию дочери - рак. Дочке операция помогла - пошла на поправку. Про банковский вклад забыли. А банк возьми и лопни. Тогда АСВ пришли с приставами и говорят:
- Возвращай деньги взад! Ты знал что банк лопнет - ты жулик!Так что вы можете успеть вывести деньги, но после этого нужно успеть унести ноги.
4) вполне справедливо. Вы помните про тех кто умер, но забываете про тех кто жив и пережил срок дожития. Им платить пенсию из каких денег? Очевидно что из средств умерших раньше срока.
Syda_Productions / Depositphotos.com Минфин России предлагает внедрить новый вид пенсионной схемы негосударственного пенсионного обеспечения – гарантированный пенсионный план (далее – ГПП). Соответствующий законопроект размещен на федеральном портале проектов нормативных правовых актов.
Согласно проекту 1 гражданам хотят предоставить возможность заключить с негосударственными пенсионными фондами пенсионный договор гарантированного пенсионного плана. Финансовой основой ГПП будут являться взносы его участников – граждан. При этом уплачивать их можно будет самостоятельно либо через работодателя.
Участие в программе будет добровольным. Присоединением к ГПП будет считаться уплата участником взноса по гарантированному пенсионному плану. При этом поправками предусматривается право "пробного периода": в течение шести месяцев с момента уплаты первого взноса можно будет выйти из ГПП и получить обратно уплаченные взносы.
Размер взносов участники будут определять самостоятельно и смогут менять его размер. Также предполагается, что участники в любой момент смогут приостанавливать уплату взносов на срок не более пяти лет и в любое время, в том числе до истечения срока приостановления, возобновить их уплату. Приостановление может быть осуществлено неоднократно.
Пенсионные выплаты по гарантированному пенсионному плану будут назначаться:
- при наступлении достижении пенсионного возраста, предусмотренного ч. 1 ст. 8 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ "О страховых пенсиях" (65 лет для мужчин и 60 лет для женщин),
- либо через 30 лет после уплаты первого взноса (без учета срока приостановления уплаты таких взносов) в зависимости от того, какой срок наступит ранее.
Предусмотрена возможность досрочного востребования выплаты – в случае наличия у участника заболевания из перечня социально значимых заболеваний – в целях возмещения фактически понесенных им расходов по дорогостоящим видам лечения.
В случае смерти участника ГПП его средства гарантированного пенсионного плана будут включаться в состав наследства.
Существующие пенсионные накопления можно будет "перевести" в ГПП: проектом предусмотрено, что они могут быть переданы в качестве пенсионного взноса по пенсионному договору гарантированного пенсионного плана.
Деятельность по гарантированным пенсионным планам смогут осуществлять только НПФ, внесенные в реестр негосударственных пенсионных фондов – участников системы гарантирования прав застрахованных лиц. Физлиц – участников ГПП также будут регистрировать в специальном реестре.
Предполагается, что ведение реестра участников гарантированного пенсионного плана и администрирование пенсионных взносов и иных взносов по гарантированному пенсионному плану будет обеспечивать специальная организация – пенсионный оператор. Регулирование и надзор за пенсионным оператором будет осуществлять Банк России.
Согласно поправкам НПФ гарантирует сохранность взносов участников гарантированной пенсионного плана и доходность один раз в пять лет.
Предполагается, что в случае принятия закона поправки вступят в силу с 1 января 2021 года.
В целях стимулирования к активному участию в формировании ГПП планируется ввести ряд налоговых льгот для участников гарантированного пенсионного плана и работодателей, перечисляющих взносы по гарантированному пенсионному плану своих работников.
1 С текстом законопроекта "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам негосударственного пенсионного обеспечения" и материалами к нему можно ознакомиться на федеральном портале проектов нормативных правовых актов (ID: 02/04/09-19/00095019).
Читайте также:
