Что такое застрахованное лицо в пенсионном фонде

Опубликовано: 15.05.2024

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Договор об обязательном пенсионном страховании – заключается с гражданином в случае, если для формирования и инвестирования своих пенсионных накоплений он выбрал в качестве страховщика негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Это соглашение, в соответствии с которым НПФ обязан при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение и выплату гражданину накопительной части трудовой пенсии или выплаты его правопреемникам.

Застрахованные лица – граждане, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование.
Застрахованными лицами являются граждане Российской Федерации, а также постоянно или временно проживающие на территории Российской Федерации иностранные граждане и лица без гражданства:

работающие по трудовому договору или по договору гражданско-правового характера, предметом которого являются выполнение работ и оказание услуг, а также по авторскому и лицензионному договору;
самостоятельно обеспечивающие себя работой (индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой);
являющиеся членами крестьянских (фермерских) хозяйств;
работающие за пределами территории Российской Федерации в случае уплаты страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации;
применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход в случае уплаты страховых взносов;
являющиеся членами родовых, семейных общин малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования;
священнослужители;
иные категории граждан, у которых правоотношения по обязательному пенсионному страхованию возникают в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 года N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации".

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) – система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка, получаемого ими до наступления обязательного страхового обеспечения – пенсии.
Формирование накопительной пенсии в системе ОПС в России осуществляется страховщиками – Пенсионным фондом Российской Федерации и негосударственными пенсионными фондами.

Обязательное страховое обеспечение – исполнение страховщиком своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая посредством выплаты страховой пенсии, накопительной пенсии, социального пособия на погребение умерших пенсионеров, не подлежавших обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на день смерти.

Индивидуальный (персонифицированный) учет – организация и ведение учета сведений о каждом застрахованном лице для реализации его пенсионных прав в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставления государственных и муниципальных услуг и (или) исполнения государственных и муниципальных функций в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе с использованием страхового номера индивидуального лицевого счета в качестве идентификатора сведений о физическом лице. Эти сведения касаются трудового (страхового) стажа, страховых взносов на страховую и накопительную пенсии и т.п. Пенсионный фонд Российской Федерации открывает каждому застрахованному лицу индивидуальный лицевой счет (ИЛС).

Страхователи – все юридические лица без исключения, а также индивидуальные предприниматели и лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, – адвокаты, нотариусы и др., занимающиеся частной практикой, уплачивающие страховые взносы за своих работников (застрахованных лиц) либо за себя лично в Пенсионный фонд Российской Федерации.

Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) – уникальный номер индивидуального счета гражданина для обработки сведений о застрахованном лице в системе обязательного пенсионного страхования, а также для идентификации сведений о физическом лице для предоставления государственных и муниципальных услуг.

Государственная управляющая компания (ГУК) – юридическое лицо, уполномоченное Правительством Российской Федерации осуществлять инвестирование переданных ему в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации средств пенсионных накоплений граждан, которые не воспользовались правом выбора частной управляющей компании или НПФ, а также тех граждан, которые осознанно доверили управление своими пенсионными накоплениями государственной управляющей компании.
В настоящее время функции ГУК выполняет Государственная корпорация развития "ВЭБ.РФ" (ВЭБ.РФ, ВЭБ) .
ВЭБ.РФ формирует два инвестиционных портфеля для инвестирования средств пенсионных накоплений граждан:

инвестиционный портфель государственных ценных бумаг, состоящий из государственных ценных бумаг Российской Федерации, облигаций российских эмитентов, гарантированных Российской Федерацией, денежных средств в рублях и иностранной валюте,
расширенный инвестиционный портфель, который формируется из государственных ценных бумаг Российской Федерации и ценных бумаг субъектов Российской Федерации, облигаций российских эмитентов, денежных средств в рублях и в иностранной валюте на счетах в кредитных организациях, ипотечных ценных бумаг, выпущенных в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, депозитов в рублях и иностранной валюте, ценных бумаг международных финансовых организаций.

Для того чтобы средства пенсионных накоплений граждан инвестировались в инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг, необходимо подать соответствующее заявление в территориальное управление Пенсионного фонда Российской Федерации. Если же гражданин не обращался в ПФР с заявлением о выборе портфеля государственной или частной компании либо о переходе в НПФ, его средства по умолчанию будут инвестироваться в расширенном инвестиционном портфеле ГУК.

Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений – дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам и банковским депозитам, другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений, чистый финансовый результат от реализации активов, финансовый результат, отражающий изменение стоимости инвестиционного портфеля на основе переоценки (в порядке, определяемом Центральным банком Российской Федерации).

Инвестирование средств пенсионных накоплений в зависимости от выбора гражданина осуществляет государственная управляющая компания, частная управляющая компания.

Инвестирование средств пенсионных накоплений – деятельность государственной управляющей компании, частных управляющих компаний по управлению средствами пенсионных накоплений. Цель инвестирования средств пенсионных накоплений –их прирост . Средства пенсионных накоплений размещаются только в активы, разрешенные российским законодательством:

государственные ценные бумаги Российской Федерации;
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;
облигации российских эмитентов;
акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ;
паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах;
денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях;
депозиты в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в кредитных организациях;
иностранную валюту на счетах в кредитных организациях;
ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг.

Правительство Российской Федерации может устанавливать дополнительные ограничения на инвестирование средств пенсионных накоплений.

Инвестиционный портфель – активы (денежные средства и ценные бумаги), сформированные за счет средств, переданных Пенсионным фондом Российской Федерации управляющей компании по одному договору доверительного управления и обособленные от других активов.

Инвестиционный портфель формируется управляющей компанией в соответствии с инвестиционной декларацией, являющейся неотъемлемой частью договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, и дополнительными ограничениями, установленными Правительством Российской Федерации.

«Молчуны» (обиходное выражение, не закрепленное в законодательстве) – граждане, не воспользовавшиеся правом выбрать для управления своими пенсионными накоплениями государственную или частную управляющую компанию либо негосударственный пенсионный фонд. Средства этих граждан по умолчанию инвестируются в составе расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании.

Наследование пенсионных накоплений
Средства пенсионных накоплений не наследуются по законам наследования, а передаются правопреемникам умершего гражданина.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – коммерческая организация, исключительной деятельностью которой является негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное, а также обязательное пенсионное страхование.
На рынке пенсионного страхования НПФ осуществляют несколько видов деятельности, в том числе:

деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников НПФ в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;
деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию.

Пенсионные накопления – это средства, которые формируются за счет:

сумм страховых взносов работодателя на накопительную пенсию сотрудника в рамках обязательного пенсионного страхования;
сумм дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, в том числе в рамках Программы государственного софинансирования (от самого гражданина, государства и работодателя);
средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии;
инвестиционного дохода, полученного в результате инвестирования указанных выше сумм.

Правопреемство пенсионных накоплений
Правопреемники могут получить средства пенсионных накоплений умершего гражданина, учтенные на его ИЛС, в случае, если смерть гражданина наступила до назначения ему накопительной пенсии и средства умерших застрахованных лиц, которым при жизни была назначена срочная пенсионная выплата за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии.

в первую очередь – детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям);
во вторую очередь – братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам. Для того чтобы получить эти средства, правопреемники должны обратиться с заявлением в территориальное отделение Пенсионного фонда в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица.

Управляющая компания, отобранная по конкурсу (в обиходе – частная управляющая компания, ЧУК) – это юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. Отобрана по конкурсу для осуществления инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных ей в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации в соответствии с заявлениями граждан о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании).

Осуществлять доверительное управление средствами пенсионных накоплений имеют право только те управляющие компании, с которыми ПФР заключил договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений.

Неотъемлемой частью договора доверительного управления является инвестиционная декларация управляющей компании, которая устанавливает цель инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных ей ПФР, инвестиционную политику управляющей компании, а также состав и структуру ее инвестиционного портфеля.
Управляющая компания вправе предложить несколько инвестиционных портфелей. По каждому инвестиционному портфелю ПФР заключает с управляющей компанией отдельный договор доверительного управления.

Управляющая компания обязана инвестировать средства пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц – разумно и добросовестно, исходя из необходимости обеспечения принципов надежности и доходности. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений не являются собственностью управляющей компании, а относятся на прирост средств, переданных ей в доверительное управление.

Статья 7. Застрахованные лица

ГАРАНТ:

См. комментарии к статье 7 настоящего Федерального закона

Информация об изменениях:

Пункт 1 изменен с 10 января 2021 г. - Федеральный закон от 30 декабря 2020 г. N 502-ФЗ

1. Застрахованные лица - лица, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование в соответствии с настоящим Федеральным законом. Застрахованными лицами являются граждане Российской Федерации, постоянно или временно проживающие на территории Российской Федерации иностранные граждане или лица без гражданства, а также иностранные граждане или лица без гражданства (за исключением высококвалифицированных специалистов в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2002 года N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"), временно пребывающие на территории Российской Федерации:

работающие по трудовому договору, в том числе руководители организаций, являющиеся единственными участниками (учредителями), членами организаций, собственниками их имущества, или по договору гражданско-правового характера, предметом которого являются выполнение работ и оказание услуг (за исключением лиц, обучающихся в образовательных учреждениях среднего профессионального, высшего профессионального образования по очной форме обучения и получающих выплаты за деятельность, осуществляемую в студенческом отряде по трудовым договорам или по гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ и (или) оказание услуг, лиц, применяющих специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход", получающих выплаты за деятельность по гражданско-правовым договорам и не работающих по трудовому договору, а также лиц, получающих страховые пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющихся опекунами или попечителями, исполняющими свои обязанности возмездно по договору об осуществлении опеки или попечительства, в том числе по договору о приемной семье), по договору авторского заказа, а также авторы произведений, получающие выплаты и иные вознаграждения по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства (за исключением лиц, применяющих специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход");

ГАРАНТ:

Согласно Определению Конституционного Суда РФ от 11 мая 2006 г. N 187-О взаимосвязанные нормативные положения пунктов 2 и 3 статьи 3 Федерального закона "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации и абзаца второго пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" в той части, в какой они, распространяя обязательное пенсионное страхование на работающих по трудовому договору военных пенсионеров, не предусматривают надлежащего правового механизма, гарантирующего установление им наряду с получаемой пенсией по государственному пенсионному обеспечению страховой части трудовой пенсии с учетом страховых взносов, накопленных на их индивидуальных лицевых счетах в Пенсионном фонде РФ, утрачивают силу и не могут применяться судами, другими органами и должностными лицами как не соответствующие статьям 19 (части 1 и 2), 39 (часть 1) и 55 (часть 3) Конституции РФ

самостоятельно обеспечивающие себя работой (индивидуальные предприниматели, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, занимающиеся частной практикой, и иные лица, занимающиеся частной практикой и не являющиеся индивидуальными предпринимателями), за исключением лиц, применяющих специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход", а также адвокатов, являющихся получателями пенсии за выслугу лет или пенсии по инвалидности в соответствии с Законом Российской Федерации от 12 февраля 1993 года N 4468-I "О пенсионном обеспечении лиц, проходивших военную службу, службу в органах внутренних дел, Государственной противопожарной службе, органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, учреждениях и органах уголовно-исполнительной системы, войсках национальной гвардии Российской Федерации, органах принудительного исполнения Российской Федерации, и их семей" и не вступивших добровольно в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию или прекративших такие правоотношения в соответствии со статьей 29 настоящего Федерального закона;

являющиеся членами крестьянских (фермерских) хозяйств;

работающие за пределами территории Российской Федерации в случае уплаты страховых взносов в соответствии со статьей 29 настоящего Федерального закона, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации;

применяющие специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход" в случае уплаты страховых взносов в соответствии со статьей 29 настоящего Федерального закона;

являющиеся членами семейных (родовых) общин коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока Российской Федерации, осуществляющих традиционную хозяйственную деятельность;

иные категории граждан, у которых отношения по обязательному пенсионному страхованию возникают в соответствии с настоящим Федеральным законом.

ГАРАНТ:

Об уплате ЕСН и страховых взносов на обязательное пенсионное страхование с выплат иностранным гражданам см. письма Департамента налоговой политики Минфина РФ от 19 марта 2009 г. N 03-11-06/3/65, от 20 февраля 2004 г. N 04-04-04/24, от 19 сентября 2003 г. N 04-04-04/104, от 25 сентября 2003 г. N 04-04-04/107, письмо ФНС от 18 мая 2007 г. N СК-8-26/428@ и письмо МНС РФ от 1 сентября 2003 г. N 05-1-11/330-АД689

См. письмо ПФР от 10 июля 2002 г. N КА-16-19/6161

С января 2002 года в РФ была введена в действие система пенсионного страхования, главной целью которой является компенсация гражданам заработка при наступлении страхового случая. Застрахованное лицо в Пенсионном фонде вправе рассчитывать на выплаты за счет государства в случае утраты трудоспособности, а также в ряде других ситуаций. В представленном материале можно узнать, каким образом осуществляется регистрация застрахованных лиц, и каких образом осуществляется страховое обеспечение данных субъектов.

Общая характеристика участников системы

Базовые правила системы страхования зафиксированы в Федеральном законе № 167-ФЗ, а в состав участников этой программы включены:

Страховщики — Пенсионный фонд РФ и негосударственные пенсионные фонды.
Страхователи — юридические лица, предприниматели и граждане, осуществляющие уплату страховых взносов за себя и своих сотрудников.
Застрахованные лица, в пользу которых осуществляется страхование.

Обратите внимание! Застрахованными лицами по правилам Федерального закона № 167-ФЗ могут являться только физические лица, так как только они вправе рассчитывать на установление выплат при наступлении страхового случая.

Предприятия и организации выступают участниками системы только в качестве страхователя. Застрахованными лицами по обязательному пенсионному страхованию являются не только граждане РФ, но иностранные резиденты или лица без гражданства, продолжительность работы которых на территории страны превысила шесть месяцев. Страхованию указанного типа подлежит любой субъект, вступивший в трудовые отношения с работодателем на территории РФ.

Состав застрахованных лиц

В статье 7 Федерального закона № 167-ФЗ определен круг субъектов, которые признаются застрахованными лицами:

Сотрудники, заключившие трудовое соглашение или договор гражданско-правового характера (выполняющие работы, оказывающие услуги, работающие по авторскому и лицензионному соглашениям), в том числе руководители предприятий, выступающие единственными участниками (учредителями), членами организаций, собственниками их имущества (кроме студентов очного обучения учреждений среднего профессионального и высшего образования, получающих выплаты за работу в студотрядах).
Самозанятые лица, т.е. граждане, самостоятельно обеспечивающие себя работой (предприниматели, частные нотариусы, адвокаты и т.д.);
Члены КФХ ;
Граждане, работающие за пределами страны, за которых осуществляется начисление и уплата страховых взносов;
Члены семейных общин, которые заняты традиционными направлениями хозяйствования;
Священнослужители;
Иные категории субъектов, в случае уплаты за них страховых взносов.

Указанные застрахованные лица в системе обязательного пенсионного страхования имеют право на меры гособеспечения при наступлении страховых случаев, указанных в законе № 167-ФЗ.

ПФР с 01.01.2017 г. осуществляет постановку на регистрационный учет физических лиц, которые добровольно вступают:

Основания для установления выплат

По правилам системы страхования застрахованные лица вправе получать выплаты только при наступлении страхового случая.

В статье 8 Закона № 167-ФЗ перечислены следующие основания для назначения выплат:

достижение возраста, установленного законом для возникновения права на получение пенсии;
полная или частичная утрата трудоспособности, которая подтверждается официальным установлением инвалидности одной из трех групп;
потеря кормильца, т.е. смерть лица, которое предоставляло единственный или основной источник средств к существованию.

Обратите внимание! В случае с потерей кормильца получателем выплат может выступать субъект, не являющийся застрахованным лицом (например, малолетние дети, находившиеся на иждивении совершеннолетнего трудоспособного гражданина).

Каждый из указанных страховых случаев может иметь специфичные особенности для отдельных категорий застрахованных лиц.

Пенсионный возраст

Установление выплат ввиду достижения определенного возраста имеет следующие нюансы:

Наличие инвалидности

Если страховым случаем признается утрата трудоспособности ввиду установления инвалидности, подтверждением данного факта будет являться официальное заключение МСЭК .

Поскольку только I группа инвалидности влечет полную утрату трудоспособности, для остальных категорий инвалидов может потребоваться периодическое прохождение переосвидетельствования в органах МСЭК .

Дополнительные требования

С переходом на учет страхового стажа для назначения выплат по гособеспечению, законодателем введены дополнительные требования к застрахованным лицам.

При выходе на пенсию по общим основаниям необходимо удовлетворять следующим условиям:

Ключевую роль в установлении указанных условий будет иметь персональный лицевой счет застрахованного лица, который открыт на каждого гражданина в ПФР .

Внимание! Если граждане на момент выхода на пенсию не удовлетворяют требованиям, необходимым для получения страхового обеспечения, они вправе претендовать на меры гособеспечения по Федеральному закону № 166-ФЗ.

В этом случае основания для выхода на пенсию будут не связаны с наличием или отсутствием страхового стажа, количеством пенсионных баллов или размера накоплений.

Страховое обеспечение

Исходя из состава страховых случаев, Законом № 167-ФЗ определены обязательные формы обеспечения.

Страховое обеспечение застрахованных лиц включает в себя следующие виды выплат:

страховая пенсия, назначаемая по достижении установленного возраста (выплата по старости);
страховое обеспечение по факту установления инвалидности одной из трех групп;
выплаты по потере кормильца;
фиксированная выплата к страховой пенсии;
выплаты накопительного характера;
срочная пенсионная выплата;
единовременная выплата накоплений застрахованного лица;
выплата накоплений умершего лица его правопреемникам;
соцпособие на погребение граждан.

Ряд указанных выплат зависит не только наличия продолжительности стажа или количества баллов, но и от состояния персонального лицевого счета. В этом случае существенное значение имеет пенсионный капитал застрахованного лица.

Возможность увеличения размера выплат

По правилам Закона № 167-ФЗ застрахованные лица по обязательному пенсионному страхованию имеют право не только контролировать состояние своего персонального счета, но и участвовать в его формировании и увеличении.

Для этого гражданам доступны следующие варианты приумножения средств пенсионного капитала:

увеличение размера накоплений за счет добровольных дополнительных взносов — за собственный счет или за счет работодателя;
меры государственной поддержки гражданам, самостоятельно участвующим в увеличении накоплений — полное или частичное софинансирование добровольных взносов;
перевод суммы накоплений на управление в негосударственные пенсионные фонды с целью инвестирования и преумножения капитала.

При наличии у граждан накоплений возникает не только право на увеличение общего размера выплат, но и возможность наследовать средства персонального счета, если его владелец умер до назначения пенсии.

Важно! Граждане имеют право осуществлять полный контроль за поступлением страховых взносов или их инвестированием. Для этого есть возможность получать выписки о состоянии персонального счета или открыть личный кабинет на сайте ПФ РФ.

Также нужно учитывать, что даже при неудачном инвестировании граждане не потеряют основную часть накоплений, поскольку они дополнительно застрахованы государством.

Последние изменения

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Подписывайтесь на наши обновления!

Вы здесь:
Защита Прав
Право на страхование
Право на пенсионное страхование
Обязательное пенсионное страхование
Застрахованные лица в системе обязательного пенсионного страхования

Застрахованные лица в системе обязательного пенсионного страхования

права
пенсия
право на пенсию
обязательное пенсионное страхование
пенсионное страхование
пенсионный фонд
ПФР
застрахованные лица
застрахованные лица по пенсионному страхованию

Кто относится к застрахованным по обязательному пенсионному страхованию

К застрахованным лицам по обязательному пенсионному страхованию относятся:

граждане РФ, а также находящиеся в РФ на законных основаниях иностранные граждане и лица без гражданства, за исключением высококвалифицированных специалистов:

работающие по трудовому договору;

работающие по договору гражданско-правового характера, предметом которого являются выполнение работ и оказание услуг;

работающие по договору авторского заказа, а также авторы произведений, получающие выплаты и иные вознаграждения по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства;

Не относятся к застрахованным лицам студенты-очники, получающие среднее профессиональное или высшее образование и работающие в стройотрядах и получающие при этом выплаты по трудовым или гражданско-правовым договорам.

самостоятельно обеспечивающие себя работой:

нотариусы, занимающиеся частной практикой;

иные лица, занимающиеся частной практикой и не являющиеся индивидуальными предпринимателями;

члены крестьянских (фермерских) хозяйств;

работающие за пределами территории РФ в случае уплаты страховых взносов;

члены родовых, семейных общин малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока, осуществляющих традиционную хозяйственную деятельность;

иные категории граждан, у которых отношения по обязательному пенсионному страхованию возникают в соответствии с законом.

Российские граждане, работающие за пределами территории РФ, признаются застрахованными в системе обязательного пенсионного страхования:

если добровольно уплачивают за себя страховые взносы в Пенсионный фонд РФ в виде фиксированного страхового платежа.

Застрахованным в системе обязательного пенсионного страхования может быть также лицо:

не подлежащее обязательному пенсионному страхованию

за которое не требуется уплата пенсионных страховых взносов,

если за него такие страховые взносы в Пенсионный фонд РФ добровольно уплачивает другое физическое лицо;

таким плательщиком может быть супруг, ребенок или любой другой родственник, страхующий в системе обязательного пенсионного страхования члена семьи, ведущего домашнее хозяйство, занятого уходом за нетрудоспособными и т.п., в целях приобретения им пенсионных прав;

добровольные взносы может уплачивать и постороннее физическое лицо за другое лицо на началах благотворительности или по любым иным причинам, которое в этом случае признается застрахованным и может претендовать на страховую пенсию.

Застрахованное лицо в системе обязательного пенсионного страхования имеет право:

получать бесплатно в органах Пенсионного фонда РФ по месту жительства или работы по своему обращению способом, указанным им при обращении, сведения, содержащиеся в его индивидуальном лицевом счете;

Сведения могут быть направлены в форме электронного документа, порядок оформления которого определяется ПФР, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг, а также иным способом, в том числе почтовым отправлением;

получить бесплатно у страхователя копию сведений о себе, представленных страхователем в Пенсионный фонд РФ и налоговые органы для индивидуального (персонифицированного) учета;

в случае несогласия со сведениями, содержащимися в его индивидуальном лицевом счете, обратиться с заявлением об исправлении указанных сведений в органы Пенсионного фонда РФ или в налоговые органы в соответствии с их компетенцией, либо в суд;

получать содержащиеся в его индивидуальном лицевом счете в ПФР сведения, предоставляемые посредством информационной системы "личный кабинет застрахованного лица", в составе, определяемом ПФР по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке и реализации государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере пенсионного обеспечения.

Застрахованное лицо в системе обязательного пенсионного страхования обязано:

пройти регистрацию в органах ПФР, если оно самостоятельно уплачивают страховые взносы (сведения для регистрации в органах ПФР работающих по найму лиц представляет работодатель);

получить страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования и предъявлять его по требованию страхователя, работников органов ПФР;

обратиться с заявлением в случае изменения сведений, содержащихся в его индивидуальном лицевом счете, а также при утрате страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования;

представить по требованию органов ПФР документы, подтверждающие сведения, подлежащие включению в его индивидуальный лицевой счет в ПФР.

Как устроена система обязательного пенсионного страхования

Знаете ли вы, что каждый из нас на протяжении своей жизни напрямую может влиять на размер своей будущей пенсии? Для этого предусмотрены специальные механизмы, одним из которых является система обязательного пенсионного страхования. Ниже мы расскажем, что можно сделать уже сегодня, чтобы к старости получить достойную пенсию. Спойлер: много работать – не единственный путь.

Немного истории

В Советском Союзе пенсионная система носила распределительный характер. Это означало, что государство само выделяло пенсии из средств бюджета. На величину выплат тогда в первую очередь влиял трудовой стаж гражданина. Выплаты производились за счет государственного бюджета, в том числе средств бюджета государственного социального страхования, который наполнялся взносами предприятий. Прямых отчислений с заработных плат на пенсионные нужды не существовало.

Подобный принцип устройства пенсионной системы действовал и в России вплоть до 2002 года. Однако со временем его недостатки становились все очевиднее. Доля пенсионеров по отношению к трудоспособному населению росла, и выплата пенсий становилась все большей нагрузкой на бюджет. Ситуацию усугубляла и необходимость ежегодной индексации выплат в связи с растущей инфляцией.

Тогда государство решило изменить подход и более активно вовлекать граждан в формирование своих будущих пенсий. В 2002 году в ходе реформы государство установило накопительно-распределительный подход к формированию выплат: частично пенсии по-прежнему гарантировались государством, но значительная часть была отдана под ответственность самого гражданина. Особенностью новой системы стало то, что у человека появился индивидуальный пенсионный счет, размер которого зависел не от стажа, а от заработанных доходов.

Обязательное пенсионное страхование: зачем оно нужно и как устроено

Нынешняя система обязательного пенсионного страхования (ОПС) регулируется законом от 15.12.2001 №167-ФЗ. Что такое ОПС? Согласно закону, обязательное пенсионное страхование – это система мер, при помощи которых формируются источники финансирования будущей пенсии каждого работающего гражданина России. Рассмотрим, как это выглядит на практике.

Основными участниками системы ОПС являются застрахованные, страхователи и страховщики. Каждый из нас является застрахованным лицом, за которое страхователи в лице работодателей перечисляют страховые взносы в счет будущей пенсии Пенсионному Фонду России. Перечисление взносов осуществляется с официальной заработной платы. Из них впоследствии формируется бюджет ПФР, из которого затем идет выплата пенсий.

Помимо ОПС существуют еще два вида пенсионного обеспечения:

государственные пенсии (выплачиваются военным, космонавтам, летчикам по выслуге лет или нанесении вреда здоровью, а также пострадавшим в природных катастрофах и социально незащищенным нетрудоспособным неработающим гражданам);
негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) – оно формируется в НПФ работодателями для своих сотрудников или самими гражданами на добровольной основе.

Индивидуальный учет: что это такое, и как зарегистрироваться

Индивидуальным учетом в системе ОПС с 1997 года занимается Пенсионный фонд России. У каждого гражданина есть персональный лицевой счет в ПФР, на который поступают страховые взносы от работодателей. Кроме того, в системе ОПС фиксируется информация о месте работы и периоде трудовой деятельности застрахованного, а также пенсионные коэффициенты (раньше они назывались «пенсионные баллы»), необходимые для расчета будущей пенсии.

Чтобы стать участником системы ОПС, необходимо зарегистрироваться в системе пенсионного персонифицированного учета. Результатом регистрации будут открытый лицевой счет и присвоенный ему СНИЛС (эта аббревиатура обозначает страховой номер индивидуального лицевого счета). Именно на него и будут переводить взносы работодатели.

КСТАТИ С 1 апреля 2019 года ПФР упразднил выдачу страховых пенсионных свидетельств с номером СНИЛС. Теперь каждому, кто регистрируется в системе индивидуального учета, выдают уведомление о регистрации на бумажном носителе. Уведомление содержит в себе номер СНИЛС. Те, у кого на руках есть зеленая пластиковая карточка, могут продолжать ей пользоваться, но новых уже не выдают.

СНИЛС получают с рождения, и этот уникальный номер используется не только для целей пенсионного страхования. Благодаря ему мы на протяжении всей жизни можем получать государственные и муниципальные услуги в различных ведомствах и не носить с собой кипу копий. СНИЛС также необходим для получения пособий и льгот.

Чтобы узнать о состоянии своего лицевого счета, нужно заказать выписку. Это можно сделать в ходе личного визита в отделение ПФР или МФЦ, а также на сайте ПФР. Чтобы получить доступ в «Личный кабинет» на сайте, достаточно:

посетить отделение ПФР по месту жительства с паспортом на руках;
авторизоваться через Единую систему идентификации и аутентификации, то есть учетную запись Госуслуг.

Виды пенсий в системе ОПС

Пенсия в системе ОПС состоит из двух частей.

Страховая часть формируется путем накопления страховых взносов гражданина, которые затем переводятся в пенсионные коэффициенты.

ВАЖНО Размер страховой пенсии в значительной мере зависит от того, какую стоимость пенсионных коэффициентов установит государство на момент выхода гражданина на пенсию, а также от размера надбавки к страховой пенсии, который также определяет государство. Чтобы рассчитывать на получение страховой пенсии, нужно выполнить ряд условий (о них поговорим ниже).

А накопительная пенсия – это деньги, которые копятся на пенсионном счете их обладателя. Цель создания накопительной части пенсии – формирование дополнительной «подушки безопасности» будущего пенсионера.

До 2014 года сумма этих средств регулярно пополнялась за счет страховых взносов: из 22% отчислений с зарплат 6% шло на накопительный пенсионный счет, а 16% направлялось в страховую часть. Но с 2014 года государство объявило мораторий на перечисление новых взносов на формирование накопительной пенсии, и все взносы стали поступать в счет страховой пенсии. Пока что мораторий продлили до конца 2022 года.

Накопительная часть существует отдельно от страховой. Основное отличие в том, что до момента начала выплат (пока средства еще копятся на счете будущего пенсионера) накопительную часть можно инвестировать с целью получения дохода. В интересах ПФР или НПФ этим занимаются управляющие компании – частные и государственная. Кому доверить работу с накоплениями, решает сам гражданин.

Управляющие вкладывают накопления в ценные бумаги и размещают в депозиты и таким образом формируют доходность. В зависимости от стратегии той или иной управляющей компании риск будет большим или меньшим, существенно будет отличаться и доходность. Причем успехи в прошлом не гарантируют их в будущем. При желании страховщика можно поменять, однако сделать это можно не чаще чем раз в пять лет. Если же гражданин захочет перевести свои накопления досрочно, то в этом случае он потеряет весь инвестиционный доход за предыдущий период (при этом клиенты ПФР могут без потерь инвестдохода переводить накопления между управляющими компаниями, страховщик при этом не меняется).

ВАЖНО Накопительная пенсия не индексируется государством, а инвестирование пенсионных накоплений может принести как прибыль, так и убытки. Вот почему к выбору УК или НПФ нужно подойти со всей серьезностью.

Как считаются взносы в ОПС

Все официально трудоустроенные граждане обязаны перечислять ежемесячные страховые взносы в счет будущей пенсии. За них это обычно делают их работодатели в размере 22% от заработной платы. Взносы поступают в ПФР, который затем пересчитывает деньги в пенсионные коэффициенты.

Если годовая зарплата работника не превышает 1 292 000 рублей (что соответствует максимальной ежемесячной зарплате в 107 666 руб. 67 коп.), работодатель отчисляет за него в ПФР 22% от этой суммы в виде страховых взносов. С части зарплаты, превышающей этот лимит, работодатель платит уже 10%. Это стимулирует повышать зарплаты работникам.

Читайте также: